啦啦啦啦啦得得 追問

2021-12-13 21:08

我們其他業(yè)務(wù)收入還有一個(gè)550元，是按3%計(jì)提的稅金，我如果按照1%計(jì)提24000元補(bǔ)貼的稅額，那么我結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)收入怎么得出不含稅的其他業(yè)務(wù)收入的金額呢，那時(shí)候按什么稅率算呢

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2021-12-13 21:18

老師還在嗎，就是利潤表里面主營和其他業(yè)務(wù)收入都是不含稅金額嘛，我們余額表里面出來的是含稅金額，這要按什么稅率轉(zhuǎn)換為不含稅金額

粉喵喵老師 解答

2021-12-13 21:23

親 那你在計(jì)提的時(shí)候有開票嗎 如果沒有開票可以對沖后 把實(shí)際的分錄做進(jìn)去

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2021-12-13 21:25

550元的那個(gè)沒有開發(fā)票，沒懂，具體分錄應(yīng)該怎么做呢

粉喵喵老師 解答

2021-12-13 21:28

就是如果沒開票，你們計(jì)提3%的話，是不是就做借：應(yīng)收賬款24000 貸：收入 23300.97  應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)稅額 699.03  那么現(xiàn)在實(shí)際是1%的稅率 那么是否可以紅沖原來那筆計(jì)提的分錄 重新做一筆新的按1%開具的收入發(fā)票呢？

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2021-12-13 21:29

24000元是開了發(fā)票的，1%的稅率開的

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2021-12-13 21:31

紅沖那筆怎么做賬，重新做又該怎么做呢

粉喵喵老師 解答

2021-12-13 21:35

紅沖就是借：應(yīng)收賬款-24000 貸：收入 -23300.97  應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)稅額 -699.03 

粉喵喵老師 解答

2021-12-13 21:37

然后重新做的話就是按1%來 借：銀行存款 24000    貸：其他業(yè)務(wù)收入 23762.38  應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)稅額237.62

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2021-12-13 21:44

但我糾結(jié)的是，我們做了一張計(jì)提稅金的表，統(tǒng)一計(jì)提主營業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)收入的稅金，然后就結(jié)轉(zhuǎn)收入到本年利潤，但是我們用友出來的余額表是含稅的收入金額，利潤表的收入是不含稅的金額，我如果按實(shí)際的1%來做稅金的話，因?yàn)檫€有一筆其他業(yè)務(wù)收入550元是按3%做的稅金，我就不明白做利潤表的時(shí)候我的不含稅金額怎么算，用什么稅率算

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2021-12-13 21:46

就是這張表，你看看

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2021-12-13 21:48

我們利潤表是自己做的，不是用友自動(dòng)生成的

粉喵喵老師 解答

2021-12-13 21:55

其他業(yè)務(wù)收入550后續(xù)是否會(huì)開1%的發(fā)票？如果是的話那么可以統(tǒng)一一下，一起按1%稅率來計(jì)算，分錄也是一樣的，未開票收入當(dāng)期也是一樣要申報(bào)增值稅不開票收入稅額的

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2021-12-13 21:57

550元不開發(fā)票，那我可不可以按1%的稅率來算

粉喵喵老師 解答

2021-12-13 21:58

可以的啊 就統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn) 到時(shí)候查起來也可以說明

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2021-12-13 22:01

怎么說明，就是不知道該怎么說明

粉喵喵老師 解答

2021-12-13 22:03

你們公司是小規(guī)模納稅人減按1%征稅把 如果合理的話當(dāng)然可以說明，因?yàn)槿绻闵陥?bào)了這筆稅沒有發(fā)票的話就可以這么說明啊，只要申報(bào)了就行

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2021-12-13 22:06

哦哦哦，懂了，謝謝

粉喵喵老師 解答

2021-12-13 22:08

嗯嗯 不用客氣的哈