含蓄的火 追問(wèn)

2021-12-14 12:56

建筑行業(yè)預(yù)繳了稅款，本月進(jìn)項(xiàng)比銷項(xiàng)大，導(dǎo)致了預(yù)繳變成了多交。

鄒老師 解答

2021-12-14 13:04

你好，這種情況按期末留抵稅額處理，自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)下個(gè)月抵扣就是了 

含蓄的火 追問(wèn)

2021-12-14 18:22

就是抵扣不了，12366說(shuō)手改18行的實(shí)際抵扣稅額，要是手改不了去大廳，去了大廳，大廳說(shuō)多繳的申請(qǐng)退稅，不能抵扣。經(jīng)常咨詢與現(xiàn)場(chǎng)不一致，頭暈。

鄒老師 解答

2021-12-14 18:48

你好，這種情況按期末留抵稅額處理，自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)下個(gè)月抵扣就是了 
就是抵扣不了（能說(shuō)明一下不能抵扣的原因嗎？ ）

含蓄的火 追問(wèn)

2021-12-14 23:17

這個(gè)不是進(jìn)項(xiàng)減銷項(xiàng)多出來(lái)的自然留抵，自然留抵是可以自動(dòng)抵扣。我是異地項(xiàng)目預(yù)交了2萬(wàn)稅金，注冊(cè)地申報(bào)增值稅時(shí)因?yàn)楫?dāng)期進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用交稅，自然這2萬(wàn)塊就沒(méi)法抵扣，就形成了多交稅了，然后次月需交5萬(wàn)稅款，但是報(bào)表沒(méi)能自動(dòng)抵扣這預(yù)交的2萬(wàn)塊 ，老師明白我的意思了嘛？

鄒老師 解答

2021-12-15 07:58

你好
申報(bào)增值稅時(shí)因?yàn)楫?dāng)期進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)不用交稅，預(yù)繳稅額在預(yù)繳稅額欄次填寫(xiě)，留抵稅額=進(jìn)項(xiàng)稅額—銷項(xiàng)稅額+預(yù)繳稅額，這樣可以結(jié)轉(zhuǎn)之后期間抵扣啊