增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)當(dāng)期申報(bào)的時候填寫了表四,在表四中填寫了本期發(fā)生額以及實(shí)際抵減稅額,當(dāng)期沒有填寫增值稅免稅申報(bào)表明細(xì)表,主表的應(yīng)納稅額是0,應(yīng)納稅額減征額這個沒有填寫。這樣的話申報(bào)表下期填寫增值稅免稅申報(bào)表明細(xì)表以及應(yīng)納稅額減征額這個有沒有問題?
小魚兒
于2021-12-14 13:37 發(fā)布 ??1120次瀏覽
- 送心意
郭老師
職稱: 初級會計(jì)師
2021-12-14 13:39
你好,需要抵扣的時候,你一塊填寫附表四減免明細(xì)表,還有竹標(biāo)應(yīng)納稅減征額就可以的。
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你好,不可以的
借,管理費(fèi)用
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借,應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)增減免稅額
貸,管理費(fèi)用
2020-07-06 10:13:42

你好,是的,這個是可以全額減免增值稅應(yīng)納稅額的
2018-10-13 08:49:07

對的,就是稅控盤,你的理解是正確的
2020-03-10 22:51:42

你好,可以全額抵減增值稅的。
如果您對我的解答滿意,請您及時給予好評,謝謝??!如果還有疑問,歡迎您繼續(xù)提問。
2018-05-29 11:45:15

您好!1、根據(jù)《財(cái)政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備和技術(shù)維護(hù)費(fèi)用抵減增值稅稅額有關(guān)政策的通知》(財(cái)稅〔2012〕15號)第五條規(guī)定:“納稅人在填寫納稅申報(bào)表時,對可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)用以及技術(shù)維護(hù)費(fèi),應(yīng)按以下要求填報(bào):增值稅一般納稅人將抵減金額填入《增值稅納稅申報(bào)表(適用于增值稅一般納稅人)》第23欄”應(yīng)納稅額減征額“。
2、根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整增值稅納稅申報(bào)有關(guān)事項(xiàng)的公告》(國家稅務(wù)總局公告2013年第32號)規(guī)定,對可在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減的增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)用以及技術(shù)維護(hù)費(fèi),應(yīng)填報(bào)《增值稅納稅人申報(bào)表附列資料(四)》(稅額抵減情況表)。
2017-03-10 17:22:51
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小魚兒 追問
2021-12-14 14:02
郭老師 解答
2021-12-14 14:04