陳麗 追問

2021-12-14 14:44

之前是行政A拿著發(fā)票走的報銷 ，入的其他應(yīng)付款，后來銀行打款給行政，行政個人轉(zhuǎn)給了保潔。沒走應(yīng)付職工薪酬科目。

陳麗 追問

2021-12-14 14:44

你能不能回答的清楚寫啊 具體怎么調(diào) 

陳麗 追問

2021-12-14 14:46

還在嗎？人呢  

桂龍老師 解答

2021-12-14 14:47

你現(xiàn)在的問題，是不是稅局讓你補申報，你申報了沒有？沒有申報還不能做賬務(wù)處理。
申報了，產(chǎn)生了個人所得稅了沒有？這個稅款誰承擔(dān)？
你要把邏輯說清楚。

陳麗 追問

2021-12-14 14:47

是要應(yīng)付職工薪酬科目的吧？你確定不走嗎？ 如果不走 那么個稅申報表數(shù)據(jù)與賬務(wù)對硬不起來有差額！你真的確定嗎

陳麗 追問

2021-12-14 14:48

我沒有問個稅處理分錄！個稅交完了！個稅會從她下個月保潔費里面扣！

陳麗 追問

2021-12-14 14:50

個稅是借 其他應(yīng)付款還是應(yīng)付職工薪酬，貸 個稅。    扣錢時：借個稅 貸銀行。

桂龍老師 解答

2021-12-14 14:51

這個保潔員，不是你們公司的員工對嗎？保潔費是你們公司產(chǎn)生的費用，憑票報銷，來票付款就行了。
借：管理費用
貸：其他應(yīng)付款-行政
財務(wù)把錢打給行政
借：其他應(yīng)付款-行政
貸：銀行存款
如果不考慮個稅的話，你這樣的處理方式是正確的啊 。賬也平掉了啊。

陳麗 追問

2021-12-14 14:52

肯定不是員工，是員工開什么勞務(wù)費發(fā)票！郁悶死了，你到底看沒看我問了三遍，要不要用應(yīng)付職工薪酬！

桂龍老師 解答

2021-12-14 14:53

繳納個稅
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
貸：銀行存款
下次給保潔員發(fā)工資的時候
借：管理費用
貸：其他應(yīng)付款-行政
應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅
記得發(fā)保潔費的時候，把欠的稅款扣下來。

陳麗 追問

2021-12-14 14:54

是要應(yīng)付職工薪酬科目的吧？你確定不走嗎？ 如果不走 那么個稅申報表數(shù)據(jù)與賬務(wù)對硬不起來有差額！你真的確定嗎

桂龍老師 解答

2021-12-14 14:54

同學(xué)，你好，你不要著急。既然不是員工，那就沒必要進(jìn)應(yīng)付職工薪酬。，我也說的很明白，憑票報銷，來票付款就行了。賬務(wù)處理也寫出來給你了，。你慢慢梳理梳理。

陳麗 追問

2021-12-14 14:58

如果不進(jìn)應(yīng)付職工薪酬 那么 個稅系統(tǒng)里面的數(shù)據(jù)與賬務(wù)里面的應(yīng)付職工薪酬對不上有差額！ 

陳麗 追問

2021-12-14 14:58

你是看不見還是視而不見，

桂龍老師 解答

2021-12-14 14:59

保潔員這個是勞務(wù)報酬所得，不是工資薪金所得啊。
個稅系統(tǒng)是分開申報的啊，工資是工資，勞務(wù)報酬是勞務(wù)報酬，怎么對不起來？