完美的鏡子 追問

2021-12-14 16:03

這個是之前遺留的數(shù)據(jù)，但是公司已經(jīng)由小規(guī)模納稅人轉(zhuǎn)為一般納稅人，但是賬上一直有這個余額存在，不知道該怎么處理

郭老師 解答

2021-12-14 16:04

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅小規(guī)模納稅人貸營業(yè)外收入做這個。

完美的鏡子 追問

2021-12-14 16:06

已經(jīng)跨年了，可以直接這樣做嗎？

郭老師 解答

2021-12-14 16:09

是的是的，可以這么做的。

完美的鏡子 追問

2021-12-14 16:18

好的，如果小規(guī)模納稅人季度45萬不需要繳納增值稅，之前入賬的應(yīng)交增值稅直接可以在當季納入營業(yè)外收入嗎？

郭老師 解答

2021-12-14 16:18

你好，可以的，可以這么做的。

完美的鏡子 追問

2021-12-14 16:20

好的，謝謝老師

完美的鏡子 追問

2021-12-14 16:20

老師，那這個摘要要怎么寫

郭老師 解答

2021-12-14 16:21

到結(jié)轉(zhuǎn)不需要繳納的增值稅。

完美的鏡子 追問

2021-12-14 16:47

老師，如果遇到相似的，期末不該有余額的卻有余額的情況，都可以這樣類似填平處理嗎？即使跨年了

郭老師 解答

2021-12-14 16:53

可以的，可以這么做的。