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(二)某企業(yè)為增值稅一般納稅人,2017年企業(yè)有關(guān) 生產(chǎn)經(jīng)營情況如下。 (1)取得產(chǎn)品銷售收入2300萬元,購買國庫券利 息收入50萬元,從境內(nèi)投資公司分回稅后利潤180萬 元。 (2)發(fā)生銷售成本1100萬元。其中,支付殘疾人 薪金100萬元;發(fā)生銷售費(fèi)用380萬元,其中廣告費(fèi)80 萬元;發(fā)生產(chǎn)品銷售稅金及附加50萬元。 (3)1月1日,向銀行貸款4000萬元,發(fā)生貸款利 息和借款費(fèi)用250萬元。其中,用于生產(chǎn)經(jīng)營性資金 300萬元,其余用于建造固定資產(chǎn)。 (4)發(fā)生管理費(fèi)用260萬元。其中,業(yè)務(wù)招待費(fèi)用 190萬元。 (5)“營業(yè)外支出”賬戶中記載53.32萬元。其中, 合同違約金4萬元,通過民政局向?yàn)?zāi)區(qū)捐贈(zèng)49.52萬 元。 (6)本年預(yù)繳所得稅18.43萬元。 要求:請按順序完成下列計(jì)算任務(wù) (1)計(jì)算稅前準(zhǔn)予扣除的財(cái)務(wù)費(fèi)用。 (2)計(jì)算稅前準(zhǔn)予扣除的管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用。 (3)計(jì)算稅前準(zhǔn)予扣除的營業(yè)外支出。 (4)計(jì)算全年應(yīng)納稅所得額。 (5)計(jì)算全年應(yīng)補(bǔ)繳企業(yè)所得稅。
傲嬌的寒風(fēng)
于2021-12-15 16:44 發(fā)布 ??2555次瀏覽
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Mermaid老師
職稱： 初級會(huì)計(jì)師,經(jīng)濟(jì)師
2021-12-15 17:12
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精選問題
老師，我客戶給我轉(zhuǎn)了貨款后，后來因?yàn)楦鞣N原因訂單 問
你好，你這個(gè)需要跟對方去確認(rèn)，如果確認(rèn)不用再開票了，你就轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入。 答
不明白BD選項(xiàng)怎么算，題目中也沒有說明權(quán)重呀 問
B 選項(xiàng)（錯(cuò)誤）：組合標(biāo)準(zhǔn)差公式含相關(guān)系數(shù)，本題相關(guān)系數(shù)0.2大于 -1，無法通過權(quán)重讓風(fēng)險(xiǎn)完全抵消，標(biāo)準(zhǔn)差不可能為 0?。D 選項(xiàng)（正確）：組合標(biāo)準(zhǔn)差≤各資產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)差最大值（乙的15%?），因全投乙時(shí)標(biāo)準(zhǔn)差為15%，故組合標(biāo)準(zhǔn)差不超過15%?。 答
老師請問當(dāng)月需要計(jì)提本月增值稅及其附加嗎？報(bào)表 問
當(dāng)月需要計(jì)提本月增值稅及其附加。 答
體育協(xié)會(huì)舉辦游泳比賽，獲獎(jiǎng)著按偶然所得繳納個(gè)人 問
您好， 這個(gè)沒有限制，都需要申報(bào) 答
老師好，1-5月個(gè)人所得稅每月申報(bào)金額都低于5000，6 問
你好，回去更正申報(bào)治可以 答
獲取全部相關(guān)問題信息
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號
加載中...
Mermaid老師 解答
2021-12-15 17:56