郭老師 解答

2021-12-16 15:13

一般計稅的也可以扣除分包。

海瑞兒 追問

2021-12-16 15:17

但是我們是開票后預(yù)繳了才分包的，預(yù)繳當(dāng)時沒有分包發(fā)票

郭老師 解答

2021-12-16 15:19

你好，那你們這個業(yè)務(wù)已經(jīng)完成嗎？如果沒有的話，后期的你可以扣除分包。

海瑞兒 追問

2021-12-16 15:23

還是不太明白，總包是開的9%專票，分包給我們的也是給我們9%專票抵扣進(jìn)項，但是預(yù)繳的時候 又是扣除分包發(fā)票這一金額預(yù)繳的2個點

郭老師 解答

2021-12-16 15:26

對的是的，是這么做的。

海瑞兒 追問

2021-12-16 22:38

但是為什么有些老師說分包開給我們的普票才能差額申報

海瑞兒 追問

2021-12-16 22:39

在異地預(yù)繳增值稅和這個差額申報增值稅是兩回事嗎

郭老師 解答

2021-12-16 23:28

9%的專票可以抵扣分包
價稅合計做賬
（收入-成本）/1.03*3%

預(yù)繳和回來申報一樣算法

海瑞兒 追問

2021-12-17 06:45

一般計稅不是（總包減分包）/1.09 *2%嗎

郭老師 解答

2021-12-17 08:01

一般計稅預(yù)繳安這個
但是回來抵扣只能銷項-進(jìn)項
不能減去分包
你這個分包必須是專票