會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2021-12-20 12:10

那計(jì)算過程是什么樣的？答案對(duì)嗎？500-300又是什么

岳岳老師 解答

2021-12-20 12:19

500-300不能抵消其他國(guó)家分公司的盈利呀

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2021-12-20 12:20

老師 你給我寫一下575的計(jì)算過程吧

岳岳老師 解答

2021-12-20 12:32

計(jì)算過程應(yīng)該是這樣的（4000-1900）+2000+1000=5100
5100*0.25-700=575

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2021-12-20 12:35

老師 2000是什么呢

岳岳老師 解答

2021-12-20 13:58

1900/（1-5%）呀，不是有預(yù)提的企業(yè)所得稅嗎

會(huì)計(jì)學(xué)堂 追問

2021-12-20 22:34

老師，這道題我的思路是乙國(guó)的應(yīng)納稅所得額為境外所得1900+直接承擔(dān)的稅款100+間接承擔(dān)的稅款800=2800；境內(nèi)所得為4000-1900=2100；所以境內(nèi)外合計(jì)稅額4900*25%=1225；應(yīng)該繳納稅款1225_700=525萬元。不知道哪里錯(cuò)了，還是算不出575

岳岳老師 解答

2021-12-20 22:36

不是的哦，因?yàn)榭毓?0%，這個(gè)應(yīng)該是要計(jì)算他的所有應(yīng)納稅額哦，所以你應(yīng)該直接加1000，而不是800