2019年年末現(xiàn)金余額為125000元，每季季末最低現(xiàn)金余額為300000~400000元。預(yù)計(jì)4月全款購(gòu)置一套價(jià)值500 000元的設(shè)備。企業(yè)現(xiàn)有未到期長(zhǎng)期借款600 000元，年利率8%,每年年末付息。另獲得銀行3月期貸款授信額度600 000元，年利率10%,每季季初借入，下季季初還本付息。要求編制現(xiàn)金預(yù)算表

答： 你好，是不是題目信息沒(méi)有上傳完整呢，沒(méi)有告訴期末現(xiàn)金余額的范圍。

(8) 2022年年末現(xiàn)金余額為125 000元，每季季末最低現(xiàn)金余額為300 000 ~ 400 000元。預(yù)計(jì)4月全款購(gòu)置一套價(jià)值500 000元的設(shè)備。企業(yè)現(xiàn)有未到期長(zhǎng)期借款500 000元，年利率8%，每年年末付息。另獲得銀行3月期貸款授信額度600000元,年利率10%，每季季初借入,下季季初還本付息。預(yù)計(jì)第2季度貸款120 000元，第4季度貸款400000元。預(yù)計(jì)第4季度以現(xiàn)金900 000元對(duì)外投資入股。預(yù)計(jì)每季繳納所得稅80 000元(假定不考其他稅費(fèi))。

答： 您好，同學(xué)您是對(duì)哪里有疑問(wèn)

一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？

答： 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何

這個(gè)題目當(dāng)中A是期末現(xiàn)金余額，C是期初現(xiàn)金余額，不是應(yīng)該相等嗎？怎么不是相等的，那如果說(shuō)第一季度期末借了錢導(dǎo)致AC不想等，那為什么這個(gè)C列下面的長(zhǎng)期借款和短期借款都是0？不懂，請(qǐng)老師指教

答： 你好，C是由下往上計(jì)算得出的，=503%2B540%2B52%2B1450=2545，C的金額表示的是現(xiàn)金余缺，并不是期初現(xiàn)金余額，它應(yīng)該是(期初現(xiàn)金余額508%2B預(yù)算期現(xiàn)金收入-預(yù)算期現(xiàn)金支出)得出，只不過(guò)這個(gè)表前面的收入、支出省略了。