娜娜醬～ 追問(wèn)

2021-12-28 16:41

好的  辛苦老師了  我做了一半，做不下去了

朱立老師 解答

2021-12-28 17:02

借應(yīng)收賬款
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入60
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)）
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本45
貸庫(kù)存商品
 
借銀行存款
貸其他業(yè)務(wù)收入20
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)）
借其他業(yè)務(wù)成本18
貸原材料
 
借生產(chǎn)成本
貸應(yīng)付職工薪酬5*1.13=5.65
借應(yīng)付職工薪酬
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)）
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3
貸庫(kù)存商品
 
借稅金及附加3
貸應(yīng)交稅費(fèi)3
 
借營(yíng)業(yè)外支出1
貸銀行存款

娜娜醬～ 追問(wèn)

2021-12-28 17:05

那1-5題的計(jì)算公式怎么寫(xiě)？？

朱立老師 解答

2021-12-28 17:16

營(yíng)業(yè)收入=1650+160+60+20+5=1895、
1-11月份的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=1650+160-1320-85-26-42-38-19=280
12月份的營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=60+20-45-18+5-3-3=16
全年應(yīng)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)=280+16=296


利潤(rùn)總額=296+90-78-1=307
所得稅費(fèi)用=(307+1)*0.25=77


凈利潤(rùn)=3307-77=230
盈余公積=230*(10+5)%=34.5


未分配=150+(230-34.5)=345.5