顏小四 追問

2021-12-28 17:00

那我能做外賬嗎？還是連做都不能做，只能做內(nèi)賬

宋生老師 解答

2021-12-28 17:01

你好！要做是可以做，但是不能稅前扣除

顏小四 追問

2021-12-28 17:07

那相關(guān)分錄怎么做好呢？房租需要分攤的分錄該怎么處理呢

宋生老師 解答

2021-12-28 17:08

你好！你要入賬，稅金就計入營業(yè)外支出就好了
借預(yù)付賬款—房租 貸銀行存款
然后借管理費用—租金等 貸預(yù)付賬款

顏小四 追問

2021-12-28 17:14

不用分取到發(fā)票和未取到發(fā)票的情況嗎？不用待攤費用了嗎？如果是4月交租金，然后這個月底才取得發(fā)票，也是這樣做分錄，每月分攤就行了嗎

宋生老師 解答

2021-12-28 17:16

你好！不用分了。是的，直接這樣做分錄

顏小四 追問

2021-12-28 17:29

如果我這個月不能取得發(fā)票，明年才可以取得，這種情況情況下，需要怎么處理嗎？

宋生老師 解答

2021-12-28 17:51

你好！正常入賬攤銷，如果匯算的時候還不能取得，就要先交稅