南柯一夢(mèng) 追問(wèn)

2021-12-29 14:00

1.那什么時(shí)候繳納；做賬做預(yù)收賬款？2.辦稅服務(wù)廳填表申報(bào)？3.開(kāi)不征稅發(fā)票，稅率欄就是不征稅？那預(yù)收款既然不繳納，需要開(kāi)發(fā)票嗎？

羽飛老師 解答

2021-12-29 14:07

1.工程開(kāi)工按照進(jìn)度確認(rèn)收入；2、是的，具體咨詢(xún)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)；3.建筑業(yè)有專(zhuān)名的不征收發(fā)票針對(duì)預(yù)收款

南柯一夢(mèng) 追問(wèn)

2021-12-29 14:15

1.那就做到增值稅銷(xiāo)售額和所得稅收入一致？3.收到預(yù)收款要需要開(kāi)不征稅發(fā)票嗎？還是有要求？

南柯一夢(mèng) 追問(wèn)

2021-12-29 14:22

另外，老師，我們這個(gè)業(yè)務(wù)不屬于不征稅呀？

羽飛老師 解答

2021-12-29 14:30

是預(yù)收款的時(shí)候不征稅，你后面開(kāi)工了要確認(rèn)收入還是要征稅啊

南柯一夢(mèng) 追問(wèn)

2021-12-29 14:33

老師，跟你確認(rèn)一下，預(yù)收款增值稅納稅義務(wù)時(shí)間是什么時(shí)候？是根據(jù)完工進(jìn)度來(lái)確認(rèn)增值稅銷(xiāo)售額嗎？

羽飛老師 解答

2021-12-29 15:27

銷(xiāo)售貨物或者應(yīng)稅勞務(wù),為收訖銷(xiāo)售款項(xiàng)或者取得索取銷(xiāo)售款項(xiàng)憑據(jù)的當(dāng)天;先開(kāi)具發(fā)票的,為開(kāi)具發(fā)票的當(dāng)天.

南柯一夢(mèng) 追問(wèn)

2021-12-29 15:30

老師，我收到預(yù)收款，分錄借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款；納稅申報(bào)不申報(bào)。完工進(jìn)度是根據(jù)完工進(jìn)度來(lái)確認(rèn)收入，繳納增值稅和所得稅，老師，你看對(duì)不對(duì)？

羽飛老師 解答

2021-12-29 15:34

對(duì)的。就是這樣的哈。

南柯一夢(mèng) 追問(wèn)

2021-12-29 15:49

這樣增值稅，稅務(wù)不會(huì)說(shuō)我延遲納稅嗎？