小嬌 追問

2022-01-04 09:39

沒達(dá)到起征點(diǎn)的增值稅額不用管是嗎

紫藤老師 解答

2022-01-04 09:39

沒達(dá)到起征點(diǎn)的增值稅額不用管

小嬌 追問

2022-01-04 09:45

增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表中減免項(xiàng)目怎么填呀

紫藤老師 解答

2022-01-04 09:45

一、本表由享受增值稅減免稅優(yōu)惠政策的增值稅一般納稅人和小規(guī)模納稅人填寫.
二、稅款所屬時(shí)間、納稅人名稱的填寫同增值稅納稅申報(bào)表主表(以下簡(jiǎn)稱主表).
三、一、減稅項(xiàng)目由本期按照稅收法律、法規(guī)及國(guó)家有關(guān)稅收規(guī)定享受減征(包含稅額式減征、稅率式減征)增值稅優(yōu)惠的納稅人填寫.
(一)減稅性質(zhì)代碼及名稱:根據(jù)國(guó)家稅務(wù)總局最新發(fā)布的《減免性質(zhì)及分類表》所列減免性質(zhì)代碼、項(xiàng)目名稱填寫.同時(shí)有多個(gè)減征項(xiàng)目的,應(yīng)分別填寫.
(二)第1列期初余額:填寫應(yīng)納稅額減征項(xiàng)目上期期末余額,為對(duì)應(yīng)項(xiàng)目上期應(yīng)抵減而不足抵減的余額.
(三)第2列本期發(fā)生額:填寫本期發(fā)生的按照規(guī)定準(zhǔn)予抵減增值稅應(yīng)納稅額的金額.
(四)第3列本期應(yīng)抵減稅額:填寫本期應(yīng)抵減增值稅應(yīng)納稅額的金額.本列按表中所列公式填寫.
(五)第4列本期實(shí)際抵減稅額:填寫本期實(shí)際抵減增值稅應(yīng)納稅額的金額.本列各行≤第3列對(duì)應(yīng)各行.

小嬌 追問

2022-01-04 09:46

期初余額   本期發(fā)生額    本期應(yīng)抵減稅額   本期實(shí)際抵減稅額    期末余額 分別填什么數(shù)

紫藤老師 解答

2022-01-04 09:47

這些根據(jù)你的賬面去填寫的

小嬌 追問

2022-01-04 09:55

本期發(fā)生額是寫3%的金額嗎，本期應(yīng)抵減稅額 是寫減免2%的金額嗎，本期實(shí)際抵減稅額也是寫減免2%的金額嗎

紫藤老師 解答

2022-01-04 09:55

你好，對(duì)的，你的理解是對(duì)的

小嬌 追問

2022-01-04 10:07

我這樣填不對(duì)，后面有余額，二期和主表18列對(duì)不上

紫藤老師 解答

2022-01-04 10:09

你好，如果
季度未達(dá)到起征點(diǎn)，小規(guī)模納稅人1%稅率
將不含稅銷售額填入主表第10行小微企業(yè)免稅銷售額就可以。

小嬌 追問

2022-01-04 10:12

第10列填不了，顯示0，固定的

紫藤老師 解答

2022-01-04 10:13

那么定期定額 ，不需要填寫

小嬌 追問

2022-01-04 10:19

你是說增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表不用填也可以？

紫藤老師 解答

2022-01-04 10:20

增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表可以不用填