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送心意

紫藤老師

職稱中級會計師,稅務(wù)師

2022-01-04 10:48

你好,入庫的稅率跟實際收到發(fā)票的稅率不符,那么需要退回去,重開

????????前世小情人兒 追問

2022-01-04 10:57

應(yīng)該是我們錄賬時候錯誤,他們實際是只能開這個點,那這個分錄要怎么調(diào)

紫藤老師 解答

2022-01-04 10:59

你開發(fā)票,稅率錯了,需要退回去,重開

????????前世小情人兒 追問

2022-01-04 11:01

我們購進的貨物是用于非應(yīng)稅項目、免稅項目或集體福利與個人消費,入庫的時候直接是 借:原材料   應(yīng)交稅費-暫估  貸:應(yīng)付賬款;做出庫的時候 是  借:管理費用   貸:應(yīng)付職工福利薪酬   借:應(yīng)付職工福利薪酬  貸:原材料  那這個進項稅額轉(zhuǎn)出是做在哪一步?

紫藤老師 解答

2022-01-05 09:09

可以另外做分錄的
借 管理費用
貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項轉(zhuǎn)出)

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相關(guān)問題討論
你好,入庫的稅率跟實際收到發(fā)票的稅率不符,那么需要退回去,重開
2022-01-04 10:48:38
非應(yīng)稅項目是指對某一稅種來說不需要繳納的項目,即不屬于該稅種的征稅范圍的項目,而不是減稅或免稅的項目。
2019-06-28 10:52:39
你好,非增值稅應(yīng)稅項目就是不是增值稅應(yīng)稅項目的項目 根據(jù)《財政部 國家稅務(wù)總局關(guān)于在全國開展交通運輸業(yè)和部分現(xiàn)代服務(wù)業(yè)營業(yè)稅改征增值稅試點稅收政策的通知》(財稅〔2013〕37號 )第二十五條規(guī)定,非增值稅應(yīng)稅項目,是指非增值稅應(yīng)稅勞務(wù)、轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)(專利技術(shù)、非專利技術(shù)、商譽、商標、著作權(quán)除外)、銷售不動產(chǎn)以及不動產(chǎn)在建工程。
2022-04-01 19:04:59
您好,學(xué)員,“營改增”后非增值稅應(yīng)稅項目內(nèi)容是:從2016年5月1日起,全面“營改增”后,營業(yè)稅暫停征,不再存在非增值稅應(yīng)稅項目,但存在簡易辦法征收項目、集體福利(個人消費)以及非正常損失等,購進貨物不得抵扣進項稅額。 即營改增后已經(jīng)刪除了“非應(yīng)稅項目”,但仍然有“免稅項目”等,具體規(guī)定參閱財稅[2016]36號文件。
2019-08-20 14:18:02
你好,所有自產(chǎn)產(chǎn)品用于職工福利,個人消費,投資分配贈送都視同銷售
2019-07-03 18:12:13
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