微信用戶 追問

2022-01-06 20:58

是這樣的，老師，我們公司有費(fèi)用票跨年了，我也不知道能不能用，但我公司的代賬會計(jì)不給用，別的公司的會計(jì)說只要在匯算清繳之前都是可以用的，這個日期到底是指12.31還是次年的5.31，我始終不明白

bamboo老師 解答

2022-01-06 21:00

就是可以上一年暫估入賬 然后匯算清繳前取得發(fā)票都可以的
代賬會計(jì)怕麻煩吧

微信用戶 追問

2022-01-06 21:10

老師，我的理解是匯算清清繳雖然是次年的5.31號之前，但匯算清繳的日期不是1.1-12.31嘛，是不是匯算清繳的核算的日期就是12.31，而跨年的1.1-5.31應(yīng)該是算第二年了吧，也就是說費(fèi)用票不能拿到跨年的1.1-5.31內(nèi)入賬了吧

bamboo老師 解答

2022-01-06 21:10

如果您先暫估入賬了 發(fā)票可以拿到跨年的1.1-5.31內(nèi)入賬啊 因?yàn)椴挥绊懣缒甑某杀举M(fèi)用

微信用戶 追問

2022-01-06 21:14

沒有暫估入賬，比如12.29日在超市買了一張2000元的卡，當(dāng)時12月份沒報(bào)銷，在1月份報(bào)銷了

bamboo老師 解答

2022-01-06 21:14

那金額不大 計(jì)入1月份也可以的 沒有問題

微信用戶 追問

2022-01-06 21:51

老師，我還是想問下，有些會計(jì)跟我說當(dāng)月開了票出去，沒有成本進(jìn)來沒關(guān)系，只要在匯算清繳之前到就行了，我到現(xiàn)在還是不明白這個匯算清繳的日期是截止到當(dāng)年的12.31，還是跨年的5.31，能不能麻煩老師用最通俗的跟我說一下，謝謝了

bamboo老師 解答

2022-01-06 23:00

匯算清繳的日期是截止到跨年的5.31

就我前面說的先暫估入賬 匯算清繳前有發(fā)票可以稅前扣除

微信用戶 追問

2022-01-07 18:45

老師，暫估入賬是針對哪一塊的，還是所有的賬戶都可以暫估

bamboo老師 解答

2022-01-07 19:05

成本費(fèi)用類賬戶都可以暫估

微信用戶 追問

2022-01-07 19:22

老師，在什么情況下會用到暫估，是成本費(fèi)用為的票沒到利潤大了，企業(yè)要多交稅要用到，還是會計(jì)知道實(shí)際有發(fā)票但還未收到用

bamboo老師 解答

2022-01-07 19:23

會計(jì)知道實(shí)際有成本費(fèi)用發(fā)票但還未收到

微信用戶 追問

2022-01-07 19:34

老師，像這種分錄應(yīng)該怎么寫，麻煩老師教一下，謝謝

bamboo老師 解答

2022-01-07 19:38

借：庫存商品
借：原材料
借：管理費(fèi)用
借：主營業(yè)務(wù)成本等
貸：應(yīng)付賬款-暫估應(yīng)付賬款
貸：其他應(yīng)付款-暫估

微信用戶 追問

2022-01-07 20:20

老師，關(guān)于匯算清繳這樣解釋可對：報(bào)表日期確實(shí)是1.1-12.31.這是會計(jì)核算的年度期間，但是企業(yè)所得稅按年度匯算清繳，在年度財(cái)務(wù)報(bào)表編制結(jié)束后進(jìn)行，需要對年度的會計(jì)利潤進(jìn)行調(diào)整后匯算清繳，補(bǔ)繳或退回相應(yīng)的所得稅

bamboo老師 解答

2022-01-07 20:31

是的 這樣理解正確的