蔣飛老師 解答

2022-01-09 08:38

取得成本發(fā)票，正常記入主營業(yè)務(wù)成本

蔣飛老師 解答

2022-01-09 08:39

在22年1月份開了此發(fā)票，先做分錄：

蔣飛老師 解答

2022-01-09 08:39

借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費…應(yīng)交增值稅
（金額用負數(shù)表示）

蔣飛老師 解答

2022-01-09 08:39

然后再根據(jù)發(fā)票做賬
借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費…應(yīng)交增值稅

@功 追問

2022-01-09 11:19

老師，那增值稅申報表上的我怎么申報呢

蔣飛老師 解答

2022-01-09 11:44

在2021年10月正常申報即可

@功 追問

2022-01-09 13:14

也就是說21年沒有開這比發(fā)票，申報表上就不用報這筆收入 ，到22年申報表在申報就可以了是嗎

蔣飛老師 解答

2022-01-09 13:38

在21年可以確認未開票收入，需要申報的