小默老師 解答

2022-01-09 15:56

如果受到發(fā)票想及時入賬，但是當(dāng)月不支付現(xiàn)金的，可以找用其他應(yīng)付款掛賬

Dawn. 追問

2022-01-09 16:00

您好，員工12月底墊付公司運(yùn)費(fèi)180元，付款申請單也填的12月，但運(yùn)費(fèi)發(fā)票是1月才開的，給他報銷也是1月，請問賬要分兩個月做嗎？因為跨年，我拿不準(zhǔn)。

小默老師 解答

2022-01-09 16:04

可以記入1月份的，若屬于12月份業(yè)務(wù)可以進(jìn)行報表調(diào)整。

Dawn. 追問

2022-01-09 16:25

老師我不會調(diào)報表，請您告訴我12月份分錄怎么做？1月分錄怎么做？

小默老師 解答

2022-01-09 17:07

12月份，員工墊付時不用做賬
1月份報銷，借：管理費(fèi)用或生產(chǎn)成本
                          貸：庫存現(xiàn)金

Dawn. 追問

2022-01-09 17:19

可是按權(quán)責(zé)發(fā)生制，這個運(yùn)費(fèi)是12月的費(fèi)用，為什么12月不記賬呢？

小默老師 解答

2022-01-09 17:24

發(fā)票1月份收到，入1月的賬，可以調(diào)整12月份的報表

Dawn. 追問

2022-01-09 18:37

怎么調(diào)報表?

小默老師 解答

2022-01-09 18:54

記入以前年度損益調(diào)整，然后調(diào)整12月份的利潤。如果數(shù)額影響不大，不建議這樣，直接記入1月份就行

Dawn. 追問

2022-01-09 19:29

請問如果買的是固定資產(chǎn)呢，能做到1月份賬里嗎？

小默老師 解答

2022-01-09 20:07

如果12月份就用了，記到12月份賬上，固定資產(chǎn)需要計提折舊的

小默老師 解答

2022-01-09 20:08

按照達(dá)到使用狀態(tài)的時間入賬