現(xiàn)實的眼睛 追問

2022-01-13 11:07

如果12月末銷項稅有余額2000，進(jìn)項稅有余額3000，進(jìn)項稅比銷項稅大，該怎么結(jié)轉(zhuǎn)做分錄？

bamboo老師 解答

2022-01-13 11:09

抱歉 我分錄寫反了上面的是12月末銷項稅有余額2000，進(jìn)項稅有余額3000


12月末銷項稅有余額3000，進(jìn)項稅有余額2000

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 3000
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1000
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 2000

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1000
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 1000

現(xiàn)實的眼睛 追問

2022-01-13 11:23

如果12月末銷項稅有余額2000，進(jìn)項稅有余額3000，進(jìn)項稅比銷項稅大，該怎么結(jié)轉(zhuǎn)做分錄？

現(xiàn)實的眼睛 追問

2022-01-13 11:24

麻煩老師再列一下分錄

bamboo老師 解答

2022-01-13 11:37

就是我寫的第一筆分錄

現(xiàn)實的眼睛 追問

2022-01-13 11:39

如果是進(jìn)項大于銷項又怎么結(jié)轉(zhuǎn)分錄？

bamboo老師 解答

2022-01-13 12:00

借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 2000
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1000
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 3000

借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 1000
貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 1000