蒲公英 追問

2022-01-16 15:34

老師你好是這樣的，我剛接手一個(gè)老會(huì)計(jì)的賬，她之前用的是手工賬，有的科目還是已經(jīng)取消了的。我現(xiàn)在要用財(cái)務(wù)軟件建賬。我有點(diǎn)蒙圈了。

小五子老師 解答

2022-01-16 15:35

你可以用她的科目余額表，根據(jù)現(xiàn)在的會(huì)計(jì)制度調(diào)整，錄入期初余額。

蒲公英 追問

2022-01-16 15:41

嗯，還有一個(gè)問題，11月份的原材料送貨單且發(fā)票已經(jīng)在11月已經(jīng)開過來了，為什么在元月份才做賬？借:原材料      
     應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)）
貸:應(yīng)付賬款

蒲公英 追問

2022-01-16 15:43

這個(gè)原材料肯定是在11月份就應(yīng)該入庫了啊，

小五子老師 解答

2022-01-16 15:48

原材料 11月暫估入庫了嗎？

蒲公英 追問

2022-01-16 15:51

看她的賬，應(yīng)該沒有暫估。

蒲公英 追問

2022-01-16 15:52

她沒有必要暫估啊，因?yàn)榘l(fā)票已經(jīng)開過來了的。

蒲公英 追問

2022-01-16 15:53

發(fā)票在11月已經(jīng)開來了

小五子老師 解答

2022-01-16 15:54

那她估計(jì)是等認(rèn)證發(fā)票的時(shí)候才入賬的。

蒲公英 追問

2022-01-16 15:58

這樣合理嗎？

小五子老師 解答

2022-01-16 16:01

這樣肯定不合理的。