河北石家莊老師好，我們公司現(xiàn)在有35萬的報(bào)銷款，已經(jīng)報(bào)銷完成，沒有發(fā)票，都是公司的差旅費(fèi)和招待費(fèi)等。就是都是公司的實(shí)際花銷，沒發(fā)票但是每一筆花銷都有轉(zhuǎn)賬截圖。現(xiàn)在記賬是借：其他應(yīng)收款-**員工 貸：銀行存款這不是年底了嘛，我想把這些掛賬交稅，就是沒發(fā)票直接按調(diào)增交稅，不知是否可以如果可以的話是這個(gè)月底做賬比較好，還是等匯算清繳時(shí)。如果匯算清繳時(shí)調(diào)增，調(diào)增完再做分錄嗎，還是現(xiàn)在在12月底需要做個(gè)調(diào)賬？

答： 同學(xué)你好 這個(gè)可以的 這個(gè)月底做也行

匯算清繳退的稅分錄借銀行存款貸其他應(yīng)收款，國家補(bǔ)助小徵企業(yè)的8000借銀行存款貸其他應(yīng)收款對(duì)不分錄

答： 補(bǔ)繳的企業(yè)所得稅可以按照下面的分錄做賬，分為具體和上繳： 1、計(jì)提稅款時(shí) 借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅 同時(shí)調(diào)整未分配利潤 借：利潤分配－未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整。 2、補(bǔ)交稅款時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)－應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

借別人款時(shí)做分錄，借其他應(yīng)收款，貸銀行存款，這個(gè)個(gè)人不是本公司的，要怎么添加進(jìn)這個(gè)個(gè)人，選項(xiàng)里只有部分的人員

答： 快賬嗎，你點(diǎn)加號(hào)就可以增加新的人員，寫個(gè)人名字就可以