來來老師 解答

2022-01-19 11:43

另外 您看下固定資產(chǎn)的入賬價(jià)值是多少？
是不是大約發(fā)票金額？
車輛一般會(huì)有購置稅和一些其他費(fèi)用比如上牌費(fèi)用 會(huì)計(jì)入固定資產(chǎn)金額中

來來老師 解答

2022-01-19 11:43

前面說錯(cuò)了 如果是小規(guī)模的話 可能是4年左右

來來老師 解答

2022-01-19 11:46

如果是有車輛購置稅
331800

331800/1.13=293628.32
293628.32*0.1=29362.832
車輛如果是一般納稅人
293628.32+29362.83=322991.15
322991.15*0.95/4/12=6392.53317708

來來老師 解答

2022-01-19 11:47

測(cè)算處理 是一般納稅人
車輛核算金額是加了車輛購置稅
殘值5%
折舊年限4年

夏天 追問

2022-01-19 14:19

您好老師是一般納稅人，我想問一下為什么是按322991.15入賬價(jià)值呢，293628.32*0.1=29362.832是什么意思？折舊年限和小規(guī)模和一般納稅人有什么區(qū)別嗎？有相關(guān)規(guī)定嗎？
還有一個(gè)問題，剛接手的賬務(wù)，上一個(gè)會(huì)計(jì)說讓我從一月份新建賬，賬可以從新新建嗎？，上年的一張招待費(fèi)發(fā)票沒有入賬是否能入到一月呢

來來老師 解答

2022-01-19 14:48

你好 
322991.15是不含增值稅金額+車輛購置稅的金額
小規(guī)模一般納稅人折舊方式其實(shí)一樣主要差別在于增值稅抵扣的抵扣情況

來來老師 解答

2022-01-19 14:49

車輛購置稅是10%的稅率
一般上牌照的車需要繳納（除非一些特殊情況專業(yè)的車輛免稅）

來來老師 解答

2022-01-19 14:50

車輛購置稅一般只交一次 所以并入固定資產(chǎn)價(jià)值中

來來老師 解答

2022-01-19 14:51

還有一個(gè)問題，剛接手的賬務(wù)，上一個(gè)會(huì)計(jì)說讓我從一月份新建賬，賬可以從新新建嗎？，上年的一張招待費(fèi)發(fā)票沒有入賬是否能入到一月呢
---這個(gè)新建不知對(duì)方給您科目余額表和原來的賬本憑證不
要是給了 可以用原來的數(shù)據(jù)開新一年的賬
會(huì)計(jì)上可以據(jù)實(shí)入賬 
實(shí)際報(bào)銷了 可以入賬
但是稅前扣除 招待費(fèi)要看實(shí)際發(fā)生所屬期 要是就是去年發(fā)生的 稅前扣除算去年的 不可以稅前扣除在今年

夏天 追問

2022-01-19 16:00

憑證都給了，科目余額表我在億企贏上可以看到，具體新建賬方法可以說一下嗎？

來來老師 解答

2022-01-19 16:15

你好 那就簡(jiǎn)單了
把期初數(shù)據(jù)錄入到新的賬套中就可以
您的期初是上年賬套的年末數(shù)據(jù) 也就是余額

夏天 追問

2022-01-19 16:16

他的期初數(shù)據(jù)我們的業(yè)務(wù)沒有關(guān)聯(lián)，余額一直掛在賬上嗎？

來來老師 解答

2022-01-19 16:17

為啥沒有關(guān)聯(lián)？
會(huì)計(jì)一般都是延續(xù)的
您是新買的公司？
那接手時(shí)候有核對(duì)過資產(chǎn)負(fù)債等嗎

夏天 追問

2022-01-19 16:21

接賬是本月10后左右接的，我們今年不用這個(gè)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)了，目前就有兩張餐費(fèi)發(fā)票，12月1月的，我需要在外賬上做成費(fèi)用嗎？
1月13號(hào)還有之前的業(yè)務(wù)剛開了一直銷項(xiàng)，我應(yīng)該是在2月15前報(bào)稅吧！正常記賬嗎？是不是目前還不能從新建賬，

夏天 追問

2022-01-19 16:23

不是新買的公司，是原來老板合股干現(xiàn)在分開了，公司在現(xiàn)老板名下所以把賬接過來了

來來老師 解答

2022-01-19 16:45

你好 不是新買的 一般是需要延續(xù)之前的賬目情況，起碼也說明之前是有賬務(wù)的 責(zé)任是之前會(huì)計(jì)的
延續(xù)下來 有差異再調(diào)整、

夏天 追問

2022-01-19 16:47

好的謝謝老師辛苦了，我就先按著之前的延續(xù)，繼續(xù)該記賬記賬是吧！

來來老師 解答

2022-01-19 16:48

接賬是本月10后左右接的，我們今年不用這個(gè)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)了，目前就有兩張餐費(fèi)發(fā)票，12月1月的，我需要在外賬上做成費(fèi)用嗎？


----這樣的話 您需要延續(xù)原來的數(shù)據(jù) 是1-10月的
您需要的是錄入期初是10月的期末 1-10月借貸方發(fā)生額才對(duì)
這個(gè)今天是征收期最后一天了
實(shí)務(wù)上要是沒有收入或其他的 且企業(yè)虧損 可以先不錄入這個(gè)招待費(fèi)

來來老師 解答

2022-01-19 16:48

1月13號(hào)還有之前的業(yè)務(wù)剛開了一直銷項(xiàng)，我應(yīng)該是在2月15前報(bào)稅吧！正常記賬嗎？是不是目前還不能從新建賬，
----1月的收入是2月15日申報(bào)
要是2021的業(yè)務(wù) 是需要今天做申報(bào)