耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-01-19 17:12

已經(jīng)在21年1月補(bǔ)了計(jì)提?，F(xiàn)在的情況是這樣的、我現(xiàn)在的利潤(rùn)表31欄與我預(yù)繳的企業(yè)所得稅報(bào)表數(shù)據(jù)不一樣。這個(gè)情況怎么處理。

鄒老師 解答

2022-01-19 17:16

你好，利潤(rùn)表31欄，具體是什么內(nèi)容？ 

耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-01-19 17:18

減所得稅費(fèi)用

鄒老師 解答

2022-01-19 17:19

你好，因?yàn)闆]有在當(dāng)年及時(shí)計(jì)提，就會(huì)有這個(gè)金額差異的 

耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-01-19 17:20

是的。現(xiàn)在就是數(shù)據(jù)對(duì)不上、要如何處理

鄒老師 解答

2022-01-19 17:21

你好，因?yàn)闆]有在當(dāng)年及時(shí)計(jì)提，就會(huì)有這個(gè)金額差異的 
現(xiàn)在無法做到一致了

耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-01-19 17:22

那我要繳納的企業(yè)所得稅就不一樣了。沒法處理？

鄒老師 解答

2022-01-19 17:27

你好，這個(gè)不影響所得稅的繳納。只是利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用與所得稅申報(bào)表的數(shù)據(jù)不一致啊
比如利潤(rùn)總額1000萬，沒有計(jì)提所得稅，是按250萬繳納所得稅
你計(jì)提了所得稅費(fèi)用，仍然是按250萬繳納所得稅啊 

耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-01-19 17:29

21年第四季度的企業(yè)所得稅報(bào)表中減所得稅費(fèi)用就會(huì)多加一筆20年的數(shù)據(jù)、與我實(shí)際繳納的企業(yè)所得稅是不一致的。

鄒老師 解答

2022-01-19 17:31

你好，跨年所得稅費(fèi)用的計(jì)提，不是 所得稅費(fèi)用  科目，而是通過以前年度損益調(diào)整科目核算，不影響21年第四季度利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用啊

耶、我是可愛的小魯班 追問

2022-01-19 17:31

比如我原本要繳納200企業(yè)所得稅、但是多了一筆20年補(bǔ)的計(jì)提、34欄減所得稅費(fèi)用就多了50、我要繳納的企業(yè)所得稅就變成了150。還能不影響么？

鄒老師 解答

2022-01-19 17:32

你好，跨年所得稅費(fèi)用的計(jì)提，不是 所得稅費(fèi)用  科目，而是通過以前年度損益調(diào)整科目核算，不影響21年第四季度利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用啊
你跨年計(jì)提所得稅的分錄是？