小王 追問

2022-01-21 13:49

發(fā)票是早就開出來了，抵扣那邊也能勾選    就是發(fā)票不給    之前已經(jīng)掛賬了    現(xiàn)在都一年過去了     發(fā)票還是沒給     怎么辦

小婧老師 解答

2022-01-21 13:52

您好，即使沒有發(fā)票，也是企業(yè)真實的支出，計入費用中吧。

小王 追問

2022-01-21 13:58

那就直接做進費用，把進項也勾選了？  

小王 追問

2022-01-21 13:58

然后憑證后面附個白條？

小王 追問

2022-01-21 14:00

到時候匯算清繳的時候要不要調(diào)增

小婧老師 解答

2022-01-21 14:00

沒有收到票不能做進項，進項是要根據(jù)實際收到的發(fā)票進行勾選確認的，最好不抵扣。

小王 追問

2022-01-21 14:05

之前是借:應(yīng)付賬款  貸:銀行存款      現(xiàn)在做借:管理費用，應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進項稅額（待抵扣稅額） 貸: 應(yīng)付賬款

小婧老師 解答

2022-01-21 14:09

可以先這樣做，之后發(fā)票回來再抵扣