嘟嘟2014 追問

2022-01-26 11:34

那還想問下，如果以前會計(jì)記入到貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），那么我現(xiàn)在是和原來保持一致，還是記入到簡易計(jì)稅，哪種比較好呢。

小林老師 解答

2022-01-26 11:35

您好，您可以把以前的余額結(jié)轉(zhuǎn)至應(yīng)交稅費(fèi)～簡易計(jì)稅

嘟嘟2014 追問

2022-01-26 11:36

那我現(xiàn)在做賬就直接記入簡易計(jì)稅，那繳納這部分稅款的時候，是直接做應(yīng)交稅費(fèi)—簡易計(jì)稅，貸：銀行存款，這樣做對嗎

小林老師 解答

2022-01-26 11:38

您好，是的，您的理解非常正確

嘟嘟2014 追問

2022-01-26 11:45

老師，那2021年所有的進(jìn)項(xiàng)稅額我是不是就要全部做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，因?yàn)槲覀?021年取得的收入都是簡易計(jì)稅，那么全年認(rèn)證抵扣的所有進(jìn)項(xiàng)都要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出呢？

小林老師 解答

2022-01-26 11:46

您好，是的，您的理解非常正確

小林老師 解答

2022-01-26 11:46

您好，若沒有應(yīng)稅收入，是需要全部轉(zhuǎn)出

嘟嘟2014 追問

2022-01-26 11:48

2021年取得的收入都是簡易計(jì)稅，沒有發(fā)生應(yīng)稅收入-一般計(jì)稅，那企業(yè)如果后期發(fā)生的有一般計(jì)稅和簡易計(jì)稅，取得的增值稅進(jìn)項(xiàng)專票怎么處理？

小林老師 解答

2022-01-26 11:50

您好，看是否能夠區(qū)分進(jìn)項(xiàng)稅對應(yīng)的是應(yīng)稅還是免稅項(xiàng)目，分不清，按收入比例

嘟嘟2014 追問

2022-01-26 11:56

好的，明白了

小林老師 解答

2022-01-26 13:03

您好，小林非常榮幸能夠給您支持