優(yōu)雅的鈴鐺 追問(wèn)

2022-01-26 14:01

不對(duì)吧 。上年度收到時(shí)：借銀行存款。貸其他應(yīng)付款。收回長(zhǎng)投成本應(yīng)該在貸方 為何調(diào)整變成增加長(zhǎng)投了？

郭老師 解答

2022-01-26 14:02

收回來(lái)，借其他應(yīng)付款貸銀行存款。

郭老師 解答

2022-01-26 14:02

你不是要轉(zhuǎn)成長(zhǎng)期股權(quán)投資的意思嗎？

優(yōu)雅的鈴鐺 追問(wèn)

2022-01-26 14:06

我是投資方 啊 投資方收回長(zhǎng)投的金額 不是銀行存款增加 借方是銀行存款啊 怎么變成借方其他應(yīng)付款了啊

優(yōu)雅的鈴鐺 追問(wèn)

2022-01-26 14:07

老師你看清楚我問(wèn)的

郭老師 解答

2022-01-26 14:07

借銀行存款貸其他應(yīng)付款，你收回來(lái)，做相反的分錄，才能把其他應(yīng)付款沖了。如果你借銀行存款貸長(zhǎng)期股權(quán)投資，你的長(zhǎng)期股權(quán)投資是一個(gè)負(fù)數(shù)。還有你投資的長(zhǎng)期股權(quán)投資，是不允許收回來(lái)的，除非這個(gè)股東變更，投資款是不允許收回來(lái)。
這屬于抽逃出資。

優(yōu)雅的鈴鐺 追問(wèn)

2022-01-26 14:12

老師我問(wèn)你是賬務(wù)處理的問(wèn)題 你能正面直接回復(fù)嗎？我沒(méi)有問(wèn)你稅法問(wèn)題

郭老師 解答

2022-01-26 14:12

借其他應(yīng)付款貸長(zhǎng)期股權(quán)投資做這個(gè)調(diào)整的分錄。

優(yōu)雅的鈴鐺 追問(wèn)

2022-01-26 14:14

調(diào)整以前年度長(zhǎng)期股權(quán)投資成本 直接課目貸方：長(zhǎng)期股權(quán)投資？不是貸：以前年度損益調(diào)整—長(zhǎng)期股權(quán)投資？

郭老師 解答

2022-01-26 14:15

好，這個(gè)不涉及到損益類的科目不需要用以前年度損益調(diào)整的，直接用長(zhǎng)期股權(quán)投資。

優(yōu)雅的鈴鐺 追問(wèn)

2022-01-26 14:16

好的，謝謝老師。另外一個(gè)問(wèn)題 年報(bào)怎么調(diào)整數(shù)據(jù)？

優(yōu)雅的鈴鐺 追問(wèn)

2022-01-26 14:18

老師這會(huì)影響未分配利潤(rùn)吧 這個(gè)未分配利潤(rùn)要調(diào)整嗎？

郭老師 解答

2022-01-26 14:19

又有投資收益嗎
沒(méi)有的不涉及的
不調(diào)整的