微信用戶 追問

2022-02-03 12:24

意思是只有開具負(fù)數(shù)發(fā)票，才會(huì)在“銷項(xiàng)負(fù)數(shù)稅額”里體現(xiàn)，如果跨月沖紅重開相同金額的發(fā)票，這個(gè)“銷項(xiàng)負(fù)數(shù)金額”需要做賬務(wù)處理嗎？如果沖紅重開發(fā)票，不作處理會(huì)導(dǎo)致重復(fù)交稅嗎？

王超老師 解答

2022-02-03 12:25

這個(gè)你當(dāng)月有銷項(xiàng)又進(jìn)行了作廢，那么你如果不是非常嚴(yán)格的話，不進(jìn)行賬務(wù)處理是可以的

微信用戶 追問

2022-02-03 12:41

小規(guī)模納稅人季度申報(bào)，例如2021年12月份開具16萬元發(fā)票，已繳稅，2022年1月份底對(duì)方說12月開的1萬元發(fā)票不合格要求重開，而且也在2022年1月份重開了1萬元發(fā)票，12月份不合格的1萬元發(fā)票在2022年2月再開負(fù)數(shù)發(fā)票沖紅，那這1萬元負(fù)數(shù)發(fā)票在4月份申報(bào)第一季度時(shí)怎樣處理？

王超老師 解答

2022-02-03 12:55

你好，可以把問題描述的清晰一點(diǎn)嗎？，沒有看懂你的問題