劉 追問(wèn)

2022-02-10 11:05

那請(qǐng)問(wèn)是銷(xiāo)售費(fèi)用的哪個(gè)二級(jí)明細(xì)呢

郭老師 解答

2022-02-10 11:07

二級(jí)科目可以寫(xiě)贈(zèng)送。

劉 追問(wèn)

2022-02-10 11:10

那屬于業(yè)務(wù)招待費(fèi)嗎？所得稅匯算時(shí)要按業(yè)務(wù)招待費(fèi)來(lái)填寫(xiě)嗎？謝謝老師

郭老師 解答

2022-02-10 11:12

不屬于招待費(fèi)的，你這個(gè)銷(xiāo)售費(fèi)用可以抵扣。

劉 追問(wèn)

2022-02-10 11:23

老師，這個(gè)應(yīng)該視為視同銷(xiāo)售吧，增值稅按市場(chǎng)價(jià)核算，那所得稅呢？匯算時(shí)是不是要按市場(chǎng)價(jià)調(diào)增主營(yíng)業(yè)務(wù)收入？麻煩老師了

郭老師 解答

2022-02-10 11:24

好，所得稅和增值稅都需要視同銷(xiāo)售，你的應(yīng)交稅費(fèi)是根據(jù)市場(chǎng)價(jià)格乘以稅率來(lái)的。

郭老師 解答

2022-02-10 11:25

一般收入明細(xì)表里面不是有一個(gè)視同銷(xiāo)售嗎？在這里面填寫(xiě)。

劉 追問(wèn)

2022-02-10 11:30

是每個(gè)月都要填寫(xiě)，還是匯算時(shí)一起填寫(xiě)？

郭老師 解答

2022-02-10 11:30

規(guī)范青椒填寫(xiě)就可以的。

郭老師 解答

2022-02-10 11:30

匯算清交填寫(xiě)就可以了。