Dawn. 追問

2022-02-14 13:09

老師，借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款個(gè)人負(fù)擔(dān)的 ，請問這個(gè)分錄是什么時(shí)候?qū)?計(jì)提工資的時(shí)候還是什么時(shí)候?

郭老師 解答

2022-02-14 13:10

好，發(fā)工資的時(shí)候做的。

Dawn. 追問

2022-02-14 13:14

借應(yīng)付職工薪酬貸其他應(yīng)付款個(gè)人負(fù)擔(dān)的 ，請問為什么不是計(jì)提工資的時(shí)候做這個(gè)分錄?

郭老師 解答

2022-02-14 13:16

你好，發(fā)工資才提現(xiàn)扣除，如果你沒有發(fā)放怎么知道扣除不扣除。

Dawn. 追問

2022-02-14 14:15

但是工資是次月才發(fā)，可是當(dāng)月工資表上是代員工把會(huì)員費(fèi)扣下來了，為什么要等發(fā)工資才做這個(gè)分錄呢？

郭老師 解答

2022-02-14 14:18

你可以當(dāng)月做，當(dāng)月做，次月做都可以，但是次月做更合理，因?yàn)槟惆l(fā)工資的時(shí)候才體現(xiàn)這一部分款，你沒有發(fā)下去的話體現(xiàn)不了。借應(yīng)付職工薪酬、工資貸、其他應(yīng)付款，銀行存款，這個(gè)是一塊兒做的。

郭老師 解答

2022-02-14 14:19

沒有那么較真
只要合理就可以

Dawn. 追問

2022-02-14 14:39

請問老師，單位承擔(dān)的工會(huì)經(jīng)費(fèi)需要當(dāng)月計(jì)提嗎？計(jì)提分錄怎么寫？

郭老師 解答

2022-02-14 14:45

好不需要計(jì)提的，這個(gè)不屬于企業(yè)的管理費(fèi)用。

Dawn. 追問

2022-02-14 15:28

請問工會(huì)經(jīng)費(fèi)的分錄怎么寫？

郭老師 解答

2022-02-14 15:31

如果單位負(fù)擔(dān)的，借管理費(fèi)用，工會(huì)經(jīng)費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬貸銀行存款。