強健的方盒 追問

2022-02-15 14:45

我知道這樣，但這個科目出現(xiàn)借方余額要怎么處理

袁菲菲老師 解答

2022-02-15 14:47

同學您好，需要查一下是否是多計算或者是應該交的稅費， 要進行對應的沖減

強健的方盒 追問

2022-02-15 14:52

銷售:借:主營貸:應交稅費一應交增值稅一銷項稅
減免:借:應交稅費一應交增值稅一減免稅款貸:營業(yè)外收入
科目余額表三級出現(xiàn)的余額怎么轉(zhuǎn)

袁菲菲老師 解答

2022-02-15 14:55

同學您好，會計分錄做錯了
銷售：借：銀行存款
          貸：主營營業(yè)收入
                應交稅費-銷項
減免    借：應交稅費-銷項
           貸：應交稅費-減免稅費
            借：應交稅費-減免
             貸：營業(yè)外收入

強健的方盒 追問

2022-02-15 14:56

銷售時三級科目在銷項稅，減免時在減免稅款，余額需要處理嗎

袁菲菲老師 解答

2022-02-15 14:59

需要的，需要把銷項稅中減免部分轉(zhuǎn)到減免稅款再轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入

袁菲菲老師 解答

2022-02-15 14:59

會計分錄就是我上面發(fā)的那個三個

強健的方盒 追問

2022-02-15 15:01

我現(xiàn)在已經(jīng)年結(jié)了，該怎么處理

強健的方盒 追問

2022-02-15 15:02

金額29.7，可以在今年補銷嗎

袁菲菲老師 解答

2022-02-15 15:07

用以前年度損益調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤里面，不能影響今年的數(shù)據(jù)