圓 追問

2022-02-19 11:47

那我是反結(jié)賬去到2021年，還是現(xiàn)在暫估呢？

陳詩晗老師 解答

2022-02-19 11:47

直接現(xiàn)在暫估就行了，不用去反結(jié)賬。

圓 追問

2022-02-19 11:50

如果稅局要的是上個季度的報表呢？上面的利潤肯定是不準的

陳詩晗老師 解答

2022-02-19 11:54

你用的是企業(yè)準則還是小企業(yè)準則？

圓 追問

2022-02-19 11:55

用的是小企業(yè)會計準則

陳詩晗老師 解答

2022-02-19 12:03

那小企業(yè)準則的話，你就直接用正常的科目去進行處理，就行了，小企業(yè)準則不用通過以前年度損益調(diào)整。

圓 追問

2022-02-19 12:13

意思是，不用反結(jié)賬，直接在2022年度暫估，用未分配利潤是嗎？

陳詩晗老師 解答

2022-02-19 12:19

對的，因為你小企業(yè)準則的話，你直接在本期調(diào)整就用對應(yīng)的科目，或者是用那個利潤分配未分配利潤，但是用后面這個科目的話，可能就會導(dǎo)致你那個利潤表和資產(chǎn)負債表的勾稽關(guān)系對不上。

圓 追問

2022-02-19 12:27

老師，這個直接在本期調(diào)整用對應(yīng)的科目，是怎么做分錄的？能影響2021年的財務(wù)報表嗎？現(xiàn)在稅局就是看上個季度的財務(wù)報表，以所有者權(quán)益總額來做收入計稅

陳詩晗老師 解答

2022-02-19 12:28

借，利潤分配，未分配利潤
貸，應(yīng)付賬款等

圓 追問

2022-02-19 12:51

在2022年1月的賬務(wù)處理做報表，影響不了2021年10到12月的財務(wù)報表的數(shù)據(jù)呢

陳詩晗老師 解答

2022-02-19 13:03

同學(xué)，你科目用的是利潤分配，未分配利潤呀，這個就是影響了之前年度的利潤啊。

圓 追問

2022-02-19 14:21

我知道影響啊，我是說這數(shù)據(jù)的變化影響，是在2022年01月的財務(wù)報表上體現(xiàn)的，如果我打印的是2021年12月的財務(wù)報表，利潤還是不變的

陳詩晗老師 解答

2022-02-19 15:12

就是說你的報表你從系統(tǒng)里面導(dǎo)出來的，它是不會變的，你只能手動去更改你12月份的報表。

圓 追問

2022-02-19 22:29

能反結(jié)賬到2021年去改嗎？這樣直接打印，表之間的勾稽關(guān)系也簡單明了些。這樣風(fēng)險大嗎？

陳詩晗老師 解答

2022-02-20 08:04

你可以這樣去改呀，改了你二年，后面的都要改，如果你覺得不麻煩，你就這樣去。

圓 追問

2022-02-20 08:48

我就只是在12月暫估，可以的嗎？非常感謝老師的耐心指導(dǎo)，這是最后一次追問了，不知道下次還能遇到嗎？

陳詩晗老師 解答

2022-02-20 08:57

可以的，這里提問的話，基本上很多老師都在線。

陳詩晗老師 解答

2022-02-20 08:57

可以按照你前面說的處理。