含蓄的蘿莉 追問(wèn)

2022-02-22 08:53

報(bào)兩次，季度報(bào)送已經(jīng)報(bào)了。年度還要在個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)。這不是重復(fù)了嗎？

鄒老師 解答

2022-02-22 08:54

你好，不重復(fù)
季度是根據(jù)利潤(rùn)總額預(yù)繳申報(bào)
年度是根據(jù)稅法規(guī)定，進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，多退少補(bǔ)

含蓄的蘿莉 追問(wèn)

2022-02-22 08:54

企稅和個(gè)稅不是一個(gè)稅率

鄒老師 解答

2022-02-22 08:54

你好，企業(yè)所得稅和個(gè)人所得稅的稅率是不同的 

含蓄的蘿莉 追問(wèn)

2022-02-22 08:56

個(gè)人獨(dú)資是報(bào)個(gè)稅，那季度在企業(yè)所得稅是怎么也報(bào)。

鄒老師 解答

2022-02-22 08:56

你好，根據(jù)季度末月利潤(rùn)表的本年累計(jì)營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本，利潤(rùn)總額填寫(xiě)所得稅申報(bào)表的 營(yíng)業(yè)收入，營(yíng)業(yè)成本，利潤(rùn)總額就是了

含蓄的蘿莉 追問(wèn)

2022-02-22 08:59

上年是虧損要轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未。下年需要轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)嗎？


那下年年初要做轉(zhuǎn)回的分錄嗎？還是彌補(bǔ)虧損才做

鄒老師 解答

2022-02-22 08:59

你好，你是指什么轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)呢？ 

含蓄的蘿莉 追問(wèn)

2022-02-22 09:01

我說(shuō)的是不是在電子稅務(wù)申報(bào)所得稅了嗎。個(gè)人獨(dú)資還要在自然人電子申報(bào)經(jīng)營(yíng)所得嗎？這不是就重復(fù)交稅了。

鄒老師 解答

2022-02-22 09:02

你好，不重復(fù)
季度的時(shí)候，是根據(jù)利潤(rùn)總額預(yù)繳申報(bào)
年度的時(shí)候，是根據(jù)稅法規(guī)定，進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整，多退少補(bǔ)

含蓄的蘿莉 追問(wèn)

2022-02-22 09:03

上年度虧損了。轉(zhuǎn)到未分類利潤(rùn)。次年年初需要轉(zhuǎn)回到本年利潤(rùn)科目嗎？

鄒老師 解答

2022-02-22 09:04

你好，不需要從  利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)  轉(zhuǎn)回到 本年利潤(rùn) 的