Sophia 追問

2022-02-24 11:06

老師，進項稅什么時候能抵扣呢？

暖暖老師 解答

2022-02-24 11:07

一般是有營業(yè)收入繳納銷項稅才可以的

Sophia 追問

2022-02-24 11:10

像這種情況呢？籌建期是不是過了一個月就可以抵扣了，因為這個月咱們公司已經(jīng)有收入也產(chǎn)生了銷項稅了啊

暖暖老師 解答

2022-02-24 11:11

那就是可以抵扣進項稅的這個

Sophia 追問

2022-02-24 11:11

籌建期間進項稅應(yīng)該怎么辦？再發(fā)生收的情況

暖暖老師 解答

2022-02-24 11:13

可以先放在待認證進項稅額，有收入后再抵減在實際操作中

Sophia 追問

2022-02-24 14:40

老師，就是咱那個實操課上，之前明明在籌建期間發(fā)生的收入做的有銷項稅但是再發(fā)生購買稅控盤的時候沒有做進項稅這筆，直接入到管理費用開辦費了

暖暖老師 解答

2022-02-24 14:42

他沒有抵扣這個額金稅盤的費用

Sophia 追問

2022-02-24 14:44

做賬的時候不顯示這筆嗎？

Sophia 追問

2022-02-24 14:45

老師我不是很明白

暖暖老師 解答

2022-02-24 14:46

對，直接做費用處理了，沒考慮抵扣的事情

Sophia 追問

2022-02-24 14:47

哦，那實際咱們做賬的時候還是要一筆分錄顯示的對吧，入到應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅

Sophia 追問

2022-02-24 14:48

還是在籌建期間發(fā)生的，并且已經(jīng)發(fā)生的收入出現(xiàn)銷項稅了

Sophia 追問

2022-02-24 14:49

要是籌建期間沒有發(fā)生想關(guān)收入，但是有稅控盤費用的話先入管理費用，等到有收入出現(xiàn)銷項稅的時候再做一筆分錄，是吧老師

暖暖老師 解答

2022-02-24 14:51

也是可以的這個操作方法

Sophia 追問

2022-02-24 14:51

哦，我明白了老師

Sophia 追問

2022-02-24 14:52

稅控盤進項稅是分兩年抵扣的對吧

暖暖老師 解答

2022-02-24 14:54

不，都是一年抵扣一次這個沒有兩年抵扣的說法

Sophia 追問

2022-02-24 14:55

老師我知道了，之前都沒有碰到過

暖暖老師 解答

2022-02-24 14:56

嗯，實際操作一次就懂了這里