尊敬的舞蹈 追問

2022-02-24 21:16

發(fā)生在去年，開票日期也是去年。我的匯算清繳已經(jīng)申報完了，去年也是虧損狀態(tài)。怎么做賬呢。直接走未分配利潤，那這個費用也不能算在去年虧損額里了啊，就不能用以后的盈利彌補了

王老師1 解答

2022-02-24 21:41

學(xué)員您好，正確做法就是賬務(wù)走未分配利潤，這樣就是以前年度的損益。同時你更正申報匯算清繳，把這個費用加進去，加到匯算清繳表格里

尊敬的舞蹈 追問

2022-02-24 22:02

寫分錄同時，匯算清繳表格里有這個選項嗎，加入后，就能把2021年的虧損額改過來了是嗎，

尊敬的舞蹈 追問

2022-02-24 22:05

納稅調(diào)整表格里嗎，

尊敬的舞蹈 追問

2022-02-24 23:19

上年度多計提費用，本年度收到發(fā)票，紅沖后在按正確發(fā)票寫分錄，兩者之間的差額計入上年度的話，寫分錄通過本年利潤調(diào)整，匯算清繳怎么調(diào)整，還是說差額可以計入本年

王老師1 解答

2022-02-24 23:21

寫分錄同時，匯算清繳表格里有這個選項嗎，加入后，就能把2021年的虧損額改過來了是嗎？
—匯算清繳正常填在費用里就可以，跟你其他的管理費用財務(wù)費用銷售費用一起的

王老師1 解答

2022-02-24 23:23

dmcbp
上年度多計提費用，本年度收到發(fā)票，紅沖后在按正確發(fā)票寫分錄，兩者之間的差額計入上年度的話，寫分錄通過本年利潤調(diào)整，匯算清繳怎么調(diào)整，還是說差額可以計入本年
差額計入以前年度損益調(diào)整，影響的是期初未分配利潤
匯算清繳時多計提的費用減掉差額后填列即可

尊敬的舞蹈 追問

2022-02-25 08:15

老師，如果差額計入上年度，分錄走未分配利潤，那上一年度末資產(chǎn)負債表的未分配利潤這個科目用不用調(diào)表啊，還是不用調(diào)，等在報季度報表的時候在填

王老師1 解答

2022-02-25 11:08

學(xué)員您好，上一年度的未分配利潤要調(diào)表的

尊敬的舞蹈 追問

2022-02-25 12:45

如果是這樣，上一年度的都申報完了怎么調(diào)啊。

王老師1 解答

2022-02-25 13:20

學(xué)員您好，這就需要更正申報。我第一條回復(fù)就這么說的

尊敬的舞蹈 追問

2022-02-25 13:26

上年度報表，資產(chǎn)負債表不調(diào)，當(dāng)年報的時候調(diào)整數(shù)可以么

王老師1 解答

2022-02-25 14:38

學(xué)員您好，當(dāng)年報的是調(diào)整期初未分配利潤