郭老師 解答

2022-02-27 21:01

如果是涉及到成本，借應(yīng)付賬款
貸，以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出
借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出
貸應(yīng)交稅費查補稅款
借應(yīng)交稅費查補稅款，貸銀行存款。
附加稅的，借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費附加稅，
借應(yīng)交稅費附加稅，
貸銀行存款
借營業(yè)外支出滯納金，
貸銀行存款

七顏 追問

2022-02-27 21:03

是對方虛開發(fā)票，當(dāng)時記借：原材料了

七顏 追問

2022-02-27 21:03

原材料也使用了

郭老師 解答

2022-02-27 21:08

是不是已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本，如果是的話，按照上面的來做就可以的。

郭老師 解答

2022-02-27 21:08

支付了嗎
錢給你們的時候咋做的

七顏 追問

2022-02-27 21:09

當(dāng)時對公轉(zhuǎn)賬付款了

七顏 追問

2022-02-27 21:11

我們?nèi)〉玫倪M(jìn)項發(fā)票稅務(wù)局證明是虛開，所以讓我們進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

郭老師 解答

2022-02-27 21:14

那你們實際有支付嗎？實際有業(yè)務(wù)嗎？

七顏 追問

2022-02-27 21:29

實際沒業(yè)務(wù)

郭老師 解答

2022-02-27 21:30

那你們公對公支付的這一部分貨款，是不是它會退回來退給個人，如果是的話，這種情況下，讓個人最好把錢還回來沖你的應(yīng)付賬款。

七顏 追問

2022-02-27 21:39

知道了，謝謝老師

郭老師 解答

2022-02-27 22:02

不用客氣
周末愉快

七顏 追問

2022-02-28 10:06

老師，在嗎？還有一個問題，我們給對方付的押金2000元，給退回時是2000.16，這0.16計入哪個科目呢？

郭老師 解答

2022-02-28 10:08

你好，可以放到營業(yè)外收入的。