Zero 追問

2022-03-04 09:19

那是給車間工人住的，老師，是不是這樣，借：以前年度損益調(diào)整，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，借：利潤(rùn)分配～未分配利潤(rùn)，貸#以前年度損益

鄒老師 解答

2022-03-04 09:20

你好，給車間工人住的，那就是需要沖銷多計(jì)提的費(fèi)用
借：應(yīng)付職工薪酬等科目，貸：以前年度損益調(diào)整，制造費(fèi)用

Zero 追問

2022-03-04 09:49

老師，為什么是應(yīng)付職工薪酬呢？我當(dāng)時(shí)因?yàn)楦兜囊荒甑?，我?jì)入的是長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，那我現(xiàn)在是不是應(yīng)該借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，貸：以前年度損益調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整，貸：利潤(rùn)分配～未分配利潤(rùn)

鄒老師 解答

2022-03-04 09:51

你好，因?yàn)槭敲總€(gè)月計(jì)提，而車間工人住的房租，需要通過應(yīng)付職工薪酬科目計(jì)提 

Zero 追問

2022-03-04 09:55

老師，我每個(gè)月計(jì)提的時(shí)候，沒有通過這個(gè)過渡科目，就是借：制造費(fèi)用，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

Zero 追問

2022-03-04 09:56

我是直接制造費(fèi)用～福利費(fèi)，年終匯算的時(shí)候，把管理費(fèi)用福利費(fèi)和制造費(fèi)用福利費(fèi)加起來看超出比例了沒有

鄒老師 解答

2022-03-04 09:58

你好，你提供的計(jì)提分錄是錯(cuò)誤的 

Zero 追問

2022-03-04 10:03

那我應(yīng)該怎么計(jì)提呢？借：制造費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用？

鄒老師 解答

2022-03-04 10:04

你好，計(jì)提的分錄是，借：制造費(fèi)用，貸：應(yīng)付職工薪酬

Zero 追問

2022-03-04 10:06

但是我這個(gè)費(fèi)用在年初就一次性支付了啊，也開過票了啊，那我這個(gè)又要怎么做賬呢

鄒老師 解答

2022-03-04 10:07

你好，支付的時(shí)候，借：應(yīng)付職工薪酬，貸：銀行存款等科目