琉璃月 追問

2017-03-27 09:59

在2016年的時(shí)候做借：銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅？那我16年豈不是有增值稅和增值稅附征沒有交，2017年3月去開發(fā)票，我們是要去國稅代開，小規(guī)模納稅人。開的時(shí)候就需要繳納增值稅的。我該如何入賬？

琉璃月 追問

2017-03-27 10:56

老師，我現(xiàn)在的問題主要是跨年了。2016.10.27收到的款，當(dāng)天分了兩筆給轉(zhuǎn)出去了。你說的這個(gè)分錄是做在那一年呢？公司之前都沒做賬??？我從建賬開始的。

鄒老師 解答

2017-03-27 09:50

借；其他應(yīng)付款  貸；銀行存款 
需要補(bǔ)開發(fā)票 的

鄒老師 解答

2017-03-27 09:52

你好，需要確認(rèn)收入 的

鄒老師 解答

2017-03-27 10:00

借；應(yīng)收賬款 等科目   貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅  貸；銀行存款

鄒老師 解答

2017-03-27 10:57

開具銷售發(fā)票 的時(shí)候