shirley 追問(wèn)

2022-03-07 09:53

總公司沒(méi)有拿分公司的銀行單據(jù)做賬，其實(shí)當(dāng)時(shí)就是是屬于那種掛靠單位，有付總公司管理費(fèi)，其他事情他們都不管了

shirley 追問(wèn)

2022-03-07 09:54

但是分公司的當(dāng)時(shí)稅務(wù)部門(mén)是要單獨(dú)報(bào)稅，但本身這個(gè)業(yè)務(wù)合同是以總公司簽定，開(kāi)票也是總公司開(kāi)，就是收付款用分公司賬戶(hù)，其實(shí)分公司本身就沒(méi)有經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，所有的收支都是圍繞這個(gè)項(xiàng)目。這種情況這個(gè)賬戶(hù)要如何處理呢?

meizi老師 解答

2022-03-07 10:00

 你好 ；  意思分公司那邊是自己做賬報(bào)稅的；  那分公司要開(kāi)票給總部 總部支付款給分公司是嗎   

shirley 追問(wèn)

2022-03-07 10:18

分公司沒(méi)有開(kāi)發(fā)票給總公司，分公司就是沒(méi)有任何的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)，實(shí)際就是分公司這個(gè)戶(hù)頭用來(lái)走這個(gè)項(xiàng)目的收支流水，（因?yàn)槭菕炜筷P(guān)系，我們給他們一定的費(fèi)用，他們同意我們?cè)诋?dāng)?shù)亻_(kāi)分公司，這樣資金我們不會(huì)被限制，可以自由安排，如果匯入總公司，如果雙方因什么產(chǎn)生分歧，我們的資金會(huì)不安全）而且稅務(wù)系統(tǒng)當(dāng)時(shí)分公司也是獨(dú)立申報(bào)的，分公司沒(méi)有收入，每個(gè)月都是按零申報(bào)，就是企業(yè)所得稅這塊，也是單獨(dú)申請(qǐng)，沒(méi)有按一定的比例分配至總公司申請(qǐng)，就是各管各的，所以說(shuō)像我們這樣的業(yè)務(wù)， 這個(gè)賬戶(hù)如何處理，收到甲方的工程款，是以代公司收取嗎？放在其他其付款里嗎？等支出相關(guān)的費(fèi)用沖減其他應(yīng)付款嗎？

meizi老師 解答

2022-03-07 10:21

 你好 ；   你總部支付款給 分公司； 要開(kāi)票的； 不然你 總公司沒(méi)有發(fā)票沒(méi)法做成本的  

shirley 追問(wèn)

2022-03-07 10:39

我總部沒(méi)有支付給分公司任何款項(xiàng)，我總公司（建筑單位）他直接開(kāi)發(fā)票給甲方(房開(kāi)企業(yè)），總公司開(kāi)票給甲方（房開(kāi)企業(yè)）是確認(rèn)收入，只是他們沒(méi)有相對(duì)應(yīng)的銀行回單沖減相對(duì)應(yīng)的應(yīng)收賬款或是提前收到的工程款預(yù)收賬款，因?yàn)檫@些的收支都是用分公司的賬戶(hù)去走了，現(xiàn)在的這個(gè)情況，就是分公司都沒(méi)有任務(wù)的業(yè)務(wù)，但是分公司的賬戶(hù)卻用很多的收支流水，都是用于走這個(gè)項(xiàng)目的工程上的收款及付款。 而我們支付給總公司管理費(fèi)用，他也不會(huì)開(kāi)發(fā)票給我們。那分公司如何要做賬的話(huà)是不是可以這樣做，就是總公司委托分公司幫忙代收及代付這個(gè)項(xiàng)目的所有費(fèi)用。那分公司收到甲方的工程款，摘要就寫(xiě)代總公司收取**項(xiàng)目工程款，掛其他應(yīng)付款，支出這個(gè)項(xiàng)目的費(fèi)用，就沖減其他應(yīng)付款?？梢赃@樣做嗎？

meizi老師 解答

2022-03-07 10:45

 你好； 不給錢(qián)； 那你分公司那邊怎么做賬  ；  不會(huì)收入都沒(méi)有的； 分公司開(kāi)展了業(yè)務(wù)總得有收入的哦   

shirley 追問(wèn)

2022-03-07 11:00

他這種操作方式肯定是不規(guī)模的，他相當(dāng)于把分公司的賬戶(hù)當(dāng)成一個(gè)總公司的的項(xiàng)目部賬號(hào)來(lái)使用。但是對(duì)于分公司來(lái)說(shuō)他收到甲方（房開(kāi)企業(yè)）的**工程款時(shí)，因?yàn)楹贤且钥偣久x簽的，發(fā)票也是總公司開(kāi)給甲方，這個(gè)工程本身就不是分公司的業(yè)務(wù)，分公司賬戶(hù)只是一個(gè)中間的橋梁幫總公司收這個(gè)項(xiàng)目工程的收入及支出。因?yàn)椴灰?guī)范，所以不知道這個(gè)賬務(wù)應(yīng)該如何處理好些

meizi老師 解答

2022-03-07 11:05

你好；   那你就應(yīng)該總部授權(quán)給分公司去開(kāi)展業(yè)務(wù) ； 分公司去開(kāi)票給甲方    這樣才合理的。  總部收取 管理費(fèi)   

shirley 追問(wèn)

2022-03-07 11:36

問(wèn)題之前就不是這樣，現(xiàn)在的情況就是分公司沒(méi)有實(shí)質(zhì)的業(yè)務(wù)，所有的流水收支的都是圍繞總公司這個(gè)簽訂的合同。那分公司這種情況要做賬，要怎么做才會(huì)好一些呢？收到項(xiàng)項(xiàng)和支出的款項(xiàng)應(yīng)當(dāng)如何做分錄

meizi老師 解答

2022-03-07 11:40

 你好 ；     那分公司沒(méi)法做賬的 ；    你這樣實(shí)際就是總公司去開(kāi)展業(yè)務(wù) 開(kāi)票了 做收入報(bào)稅的了。 跟你分公司沒(méi)有關(guān)系的   

shirley 追問(wèn)

2022-03-07 11:51

其實(shí)這樣做，分公司是沒(méi)法做賬，但是稅務(wù)相互獨(dú)立，稅務(wù)部門(mén)也要你報(bào)稅呀，增值稅還好，月月零申報(bào)，就是這個(gè)企業(yè)所得稅及財(cái)務(wù)報(bào)表有點(diǎn)難

meizi老師 解答

2022-03-07 12:12

 你好；   是的。 所以你要么就是 總部授權(quán)給分公司  分公司開(kāi)票 ；總部收取管理費(fèi)這樣才合理的