微信用戶 追問

2022-03-07 16:09

20萬，沒有做賬，申報了

海棠老師 解答

2022-03-07 16:10

申報了，但是沒有抵扣，不夠銷項。那時候，沒有抵扣完的進(jìn)項放在“應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借方余額”
期末留底的分錄是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）借方余額，代表留抵的稅額


現(xiàn)在還是一樣的做賬，合并抵扣就行

微信用戶 追問

2022-03-07 16:15

沒聽懂哈哈，12月份留抵不是不用做賬務(wù)處理嗎？

海棠老師 解答

2022-03-07 16:39

是的，可以不用做賬，