李莎 追問

2022-03-09 06:28

計(jì)提時(shí)的應(yīng)付職工薪酬的金額是實(shí)發(fā)還是應(yīng)發(fā)？

暖暖老師 解答

2022-03-09 06:31

計(jì)提事應(yīng)付職工薪酬應(yīng)答數(shù)字

李莎 追問

2022-03-09 06:36

啥意思，沒懂，到底是哪個(gè)，待扣社保金額要不要含在里面？怎么做會(huì)計(jì)分錄？

暖暖老師 解答

2022-03-09 06:37

那是你扣除社保后的，計(jì)提時(shí)不是

李莎 追問

2022-03-09 07:09

那也就是待扣社保這部分的金額不會(huì)在應(yīng)付職工薪酬科目里體現(xiàn)是嗎

李莎 追問

2022-03-09 07:11

實(shí)際發(fā)放時(shí)肯定也不體現(xiàn)，計(jì)提社保費(fèi)的時(shí)候這部分待扣金額也不會(huì)在應(yīng)付職工薪酬科目里體現(xiàn)是嗎

暖暖老師 解答

2022-03-09 07:16

那是你計(jì)提社保后沖減的余額

暖暖老師 解答

2022-03-09 07:16

實(shí)際發(fā)放看的是最后銀行那個(gè)

李莎 追問

2022-03-09 09:06

計(jì)提社保的會(huì)計(jì)分錄是啥樣的？

暖暖老師 解答

2022-03-09 09:11

你說的是個(gè)人承擔(dān)部分嗎？

李莎 追問

2022-03-09 09:31

不是，就是每月公司計(jì)提所有社保費(fèi)的會(huì)計(jì)分錄是怎么記

暖暖老師 解答

2022-03-09 09:40

計(jì)提社保（企業(yè)部分） 
 
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 
 
3.次月發(fā)放工資時(shí) 
 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 
 
4.上交杜保 
 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
 
貸：銀行存款或現(xiàn)金