燕子飛飛飛 追問

2022-03-09 09:54

我的會計軟件選的是2013小企業(yè)會計制度

燕子飛飛飛 追問

2022-03-09 09:56

老師我這樣設(shè)置的對不對

meizi老師 解答

2022-03-09 10:02

你好；  是的。合同成本 和合同毛利都是二級科目   ；合同成本下面去設(shè)置 三級科目明細

燕子飛飛飛 追問

2022-03-09 10:06

老師這個結(jié)轉(zhuǎn)怎么結(jié)轉(zhuǎn)勒，需要用到工程結(jié)算嗎？能直接結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本嗎？

燕子飛飛飛 追問

2022-03-09 10:08

能不能麻煩老師幫我舉個結(jié)轉(zhuǎn)憑證的列子

meizi老師 解答

2022-03-09 10:10

 你好；    會的； 比如  
確認當期合同收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本。
借：主營業(yè)務(wù)成本，
工程施工—合同毛利—XXX合同段，
貸：主營業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅。
合同完工時，xxx合同段工程結(jié)算科目余額與相關(guān)工程施工合同的“工程施工”科目對沖。
借：工程結(jié)算—xxx合同段，
貸：工程施工—合同成本—xxx合同段，
工程施工—合同毛利—xxx合同段。