芝 追問

2022-03-09 19:29

老師，是返回到我們公司賬戶的，去年匯算是返到個人賬戶，今年是不是改返到公司賬戶？

芝 追問

2022-03-09 19:31

我看代繳代扣全部都返回來，有些個稅是超過要交稅的，到時候是不是個人要去交呢？

郭老師 解答

2022-03-09 19:32

不是退回來的個稅，這個是三代手續(xù)費(fèi)返還，退到公司賬戶。

芝 追問

2022-03-09 19:36

那到公司賬戶要如何做賬

郭老師 解答

2022-03-09 19:38

借銀行存款
貸其他業(yè)務(wù)收入，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。

芝 追問

2022-03-09 19:40

老師，那我不申請退付也是可以的對嗎

芝 追問

2022-03-09 19:42

老師，退回來的錢要交多少稅？是按公司開發(fā)票的稅率嗎？

郭老師 解答

2022-03-09 19:47

你好
是的
一般納稅人6%
小規(guī)模的1%
不用開發(fā)票

芝 追問

2022-03-09 19:49

謝謝老師

郭老師 解答

2022-03-09 19:51

不用客氣，工作愉快。

芝 追問

2022-03-09 22:21

老師，退回的款計入營業(yè)外收入，并交了增值稅，營業(yè)外收入收入這個數(shù)據(jù)那可以稅前扣除嗎

郭老師 解答

2022-03-09 22:26

營業(yè)外收入增加了，你需要交企業(yè)所得稅。