郭老師 解答

2022-03-10 22:04

但是你開(kāi)了發(fā)票的嗎

婷婷 追問(wèn)

2022-03-10 22:20

視同銷(xiāo)售部分，沒(méi)有開(kāi)發(fā)票，我們自己生產(chǎn)的用來(lái)贈(zèng)送了，我就做了視同銷(xiāo)售把稅金交了，本來(lái)該有稅會(huì)差異，我自己把賬上收入和申報(bào)金額調(diào)成一致的，把未開(kāi)票收入減少了，我們未開(kāi)票有免稅金額，

郭老師 解答

2022-03-10 22:21

那可以的，沒(méi)有開(kāi)發(fā)票這種可以。

婷婷 追問(wèn)

2022-03-10 22:24

老師，本來(lái)視同銷(xiāo)售就會(huì)形成稅會(huì)差異，我是不是不該把他調(diào)成一致，稅務(wù)機(jī)關(guān)會(huì)不會(huì)經(jīng)常來(lái)查我們的賬務(wù)，每個(gè)月都要和我們的收入成本這些核對(duì)呀，我們有免稅茶和應(yīng)稅茶，但是我們開(kāi)票是亂的，零售茶葉企業(yè)，自廠自銷(xiāo)，我每個(gè)月按照我們的銷(xiāo)售報(bào)表，免稅茶統(tǒng)計(jì)出來(lái)金額，應(yīng)稅茶統(tǒng)計(jì)出來(lái)金額，然后應(yīng)稅和免稅開(kāi)發(fā)票開(kāi)了多少，剩余的就是未開(kāi)票銷(xiāo)售收入，申報(bào)增值稅，分別有免稅和應(yīng)稅，這樣對(duì)嗎

婷婷 追問(wèn)

2022-03-10 22:27

還有老師，明明我們賣(mài)的斗是精制茶，我給領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)了全部都要交稅，，領(lǐng)導(dǎo)不聽(tīng)，還說(shuō)我們?nèi)抠u(mài)的都是毛茶。我要怎么做才能規(guī)避自己的行為

郭老師 解答

2022-03-10 22:29

視同銷(xiāo)售你這么做，借銷(xiāo)售費(fèi)用，
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)，
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品。
這樣做，你的增值稅銷(xiāo)售額和所得稅的銷(xiāo)售額就一致了
可以
如果是免稅的，上面的分錄不用做應(yīng)交稅費(fèi)。

郭老師 解答

2022-03-10 22:29

那你們加工的這些成本做嗎？加工的這些都有發(fā)票嗎？

婷婷 追問(wèn)

2022-03-10 22:44

加工這些都有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，其實(shí)原則來(lái)說(shuō)要按照免稅茶占總收入的比例把不能夠區(qū)分的進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出的，老師，我們2020.7到2021.12月二月份才被稅務(wù)機(jī)關(guān)查，補(bǔ)交稅款了的，之前小規(guī)模不管我們，現(xiàn)在一般納稅人，二月份才升級(jí)的，一天都來(lái)查，我開(kāi)始不懂，現(xiàn)在懂怎么申報(bào)了，我一二月的稅金多半也少交了的，我沒(méi)有按照?qǐng)?bào)表里面的銷(xiāo)售的免稅和應(yīng)稅嚴(yán)格區(qū)分，直接按照他們亂開(kāi)的發(fā)票申報(bào)稅金的，我三月份是不是可以把這部分統(tǒng)計(jì)出來(lái)把稅金補(bǔ)交了，主動(dòng)補(bǔ)交了是不是以后來(lái)查也沒(méi)事

婷婷 追問(wèn)

2022-03-10 22:46

應(yīng)交稅費(fèi)，我是按照賣(mài)的價(jià)格申報(bào)還是成本，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是賣(mài)價(jià)還是成本價(jià)呀

郭老師 解答

2022-03-10 22:46

你好
可以的
可以這么做

婷婷 追問(wèn)

2022-03-10 23:21

老師我是按照成本交稅還是按照賣(mài)價(jià)交稅啊，還有我申報(bào)三月份的增值稅隨便把1和2月的補(bǔ)交了可以不，我這個(gè)月不更正申報(bào)了，下個(gè)月再改

郭老師 解答

2022-03-11 01:54

按照收入繳納稅款的
可以的