郭老師 解答

2022-03-11 09:40

然后你們單位承擔(dān)的那一部分借管理費(fèi)用，福利費(fèi)貸應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi)
借應(yīng)付職工薪酬，福利費(fèi)貸其他應(yīng)收款。
個(gè)人承擔(dān)的那個(gè)是從工資里扣除嗎？

沉默著歡喜 追問

2022-03-11 09:42

個(gè)人部分工資里面扣除

郭老師 解答

2022-03-11 09:43

借應(yīng)付職工薪酬、工資貸、其他應(yīng)收款。

沉默著歡喜 追問

2022-03-11 09:48

老師 感覺還是不平，我們總的付款10800，公司承擔(dān)5700，員工承擔(dān)5100，發(fā)票合計(jì)是10800

郭老師 解答

2022-03-11 09:52

借其他應(yīng)收款貸銀行存款10800。

郭老師 解答

2022-03-11 09:52

借管理費(fèi)用福利費(fèi)貸，應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)貸其他應(yīng)收款5700。

郭老師 解答

2022-03-11 09:52

借應(yīng)付職工薪酬工資貸、其他應(yīng)收款5100。

郭老師 解答

2022-03-11 09:52

能說一下哪一個(gè)不平嗎？

沉默著歡喜 追問

2022-03-11 10:00

5100專票的專票怎么體現(xiàn)

郭老師 解答

2022-03-11 10:01

好體現(xiàn)不了的，只能價(jià)稅合計(jì)做賬。

郭老師 解答

2022-03-11 10:02

選擇不抵扣，勾選價(jià)稅，合計(jì)做賬，福利費(fèi)的抵扣不了。

沉默著歡喜 追問

2022-03-11 10:03

公司扣除房租費(fèi)是稅前扣除還是稅后扣除這些有影響沒有，

郭老師 解答

2022-03-11 10:06

你好，福利費(fèi)按工資的14%抵扣企業(yè)所得稅。

沉默著歡喜 追問

2022-03-11 11:24

老師 我直接全部當(dāng)作公司付款這樣來做賬可以不

郭老師 解答

2022-03-11 11:26

可以的，可以這么做的。

沉默著歡喜 追問

2022-03-11 11:29

付款時(shí)：
借：其他應(yīng)收款 10800
貸：銀行存款 10800

收到發(fā)票后：
借：管理費(fèi)用-應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 
                                              10285.71
       應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 514.29
貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 10800
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 10800
貸：其他應(yīng)收款  10800

郭老師 解答

2022-03-11 11:30

好，可以的，但是需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，這個(gè)福利費(fèi)抵扣不了增值稅的。

沉默著歡喜 追問

2022-03-11 11:42

進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出：
借：應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 10800
貸：管理費(fèi)用-應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)
10285.71
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 514.29

沉默著歡喜 追問

2022-03-11 11:42

老師 這樣就可以了哈

郭老師 解答

2022-03-11 11:45

進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出的分錄不對(duì)，借管理費(fèi)用，福利費(fèi)貸應(yīng)繳稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

沉默著歡喜 追問

2022-03-11 11:50

管理費(fèi)用-福利費(fèi)是不是要換成應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)

郭老師 解答

2022-03-11 11:51

不需要的，你這樣做的話，你的應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)是不是多了？
借管理費(fèi)用貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出514。

沉默著歡喜 追問

2022-03-11 11:53

好的 謝謝老師?

郭老師 解答

2022-03-11 11:56

不用客氣，工作愉快。