姜家②尐姐 追問(wèn)

2022-03-12 13:13

老師，同事告訴我應(yīng)該是：
借：本年利潤(rùn)10000
貸：以前年度損益調(diào)整10000

我結(jié)轉(zhuǎn)損益后，結(jié)轉(zhuǎn)成
借：以前年度損益調(diào)整10000
     貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 10000

有一個(gè)點(diǎn)不我不太理，利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)  不是貸方表增加嗎？

鄒老師 解答

2022-03-12 13:34

你好，跨年損益事項(xiàng)的調(diào)整，不可以直接通過(guò) 本年利潤(rùn) 核算啊 

姜家②尐姐 追問(wèn)

2022-03-12 13:36

我們用的金蝶軟件，您這邊提問(wèn)選的是實(shí)務(wù)，財(cái)務(wù)軟件的提問(wèn)，回答的老師也是說(shuō)：借：本年利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整

姜家②尐姐 追問(wèn)

2022-03-12 13:38

新手財(cái)務(wù)，腦子有點(diǎn)轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)了呢

鄒老師 解答

2022-03-12 13:39

你好，20年9月份莫名 多了一張
借：本年利潤(rùn)—— -10000
貸：銷(xiāo)售費(fèi)用—— -10000
管理費(fèi)用—— -5000
調(diào)整分錄是
借：利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 15000
貸：銷(xiāo)售費(fèi)用 10000
管理費(fèi)用 5000
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

姜家②尐姐 追問(wèn)

2022-03-12 13:42

這個(gè)沒(méi)有疑問(wèn)，但我們財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，告訴我的是，按著：借本年利潤(rùn)，貸以前年度損益調(diào)整   來(lái)調(diào)
調(diào)完之后做損益結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)后是，借以前年度損益調(diào)整，貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)

我就不太理解，當(dāng)時(shí)的那個(gè)分錄，應(yīng)該是把結(jié)轉(zhuǎn)的費(fèi)用沖掉了，相當(dāng)于結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)，少了費(fèi)用，導(dǎo)致利潤(rùn)增加

現(xiàn)在調(diào)整后，按說(shuō)應(yīng)該是調(diào)減利潤(rùn)，但最后到了  利潤(rùn)分配的貸方，結(jié)果不就是增加了未分配利潤(rùn)了嗎？

鄒老師 解答

2022-03-12 13:43

你好，跨年損益事項(xiàng)的調(diào)整，不可以直接通過(guò) 本年利潤(rùn) 核算啊