心太軟 追問

2017-03-29 20:04

全是行政單位的賬目，掛的應收的錢，也是預付的電費3833.8元。應付的款是應付未付的款項3164元。實際用的電費是6997.8元。我想的是把應收的和應付的掛賬全部都抵掉，不知道分錄怎么寫。我寫的是借：經費支出-電費3833.8，貸其他應收款3833.8元。借：其他應付款-電費3164元，貸方不知道寫啥了

心太軟 追問

2017-03-29 20:14

只是往來科目進行對沖調整，現在不需要銀行存款進行支付。

方老師 解答

2017-03-29 20:01

借應付賬款  貸預付賬款 
應收電費是什么？

方老師 解答

2017-03-29 20:10

你這發(fā)生的金額不對應的呀，具體還是要根據你的實際業(yè)務來。 
你現在賬面的余額是怎樣的，然后現在還需要支付銀行存款嗎？還是只是往來科目進行對沖調整？

方老師 解答

2017-03-29 20:18

借預付賬款 3833.8貸應收賬款3833.8  應付的就暫時放在那里，實際銀行支付時進行沖減。 
你這兩個金額的合計跟實際電費有差50元。