老師,您好,我們做6月份賬的時候,發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)網(wǎng)6月份開 問
按 權(quán)責(zé)發(fā)生制 處理: 6 月做 暫估入賬 (因差旅費(fèi)屬 6 月實際發(fā)生 ),借 “管理 / 銷售費(fèi)用 - 差旅費(fèi)” 貸 “其他應(yīng)付款” ;7 月收票后,先紅字沖回暫估,再按發(fā)票正常入賬(附發(fā)票 )。 答
老師好,我們6月開票的稅費(fèi)13%(銷售貨物):100225.66 問
1. 異地預(yù)繳增值稅時 由于是個人掃碼支付,后續(xù)需要企業(yè)對個人進(jìn)行報銷,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 貸:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 2. 企業(yè)報銷個人預(yù)繳款時 借:其他應(yīng)付款 - [個人姓名] 570.07 貸:銀行存款 570.07 3. 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 將銷售貨物和異地建筑服務(wù)產(chǎn)生的銷項稅額進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn),賬務(wù)處理為: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 13%(銷售貨物 ) 100225.66 應(yīng)交稅費(fèi) - 應(yīng)交增值稅(銷項稅額) - 9%(異地建筑服務(wù) ) 2478.55 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 102704.21 4. 正常申報時抵減預(yù)繳稅款 在填寫附表四和主表進(jìn)行抵減后,賬務(wù)處理如下: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 570.07 貸:應(yīng)交稅費(fèi) - 預(yù)交增值稅(異地建筑服務(wù)預(yù)繳 ) 570.07 5. 繳納剩余增值稅稅款 計算出抵減預(yù)繳稅款后應(yīng)繳納的增值稅金額,假設(shè)為 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),進(jìn)行繳納時: 借:應(yīng)交稅費(fèi) - 未交增值稅 X 貸:銀行存款 X 答
老師好,這道11題母題,根據(jù)公式,是不是有問題?我代入 問
同學(xué)你好,能把題目貼上來么? 答
你好,老師。公司購買廠房按什么交印花稅?裝修購買 問
你好,這個按照產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移數(shù)據(jù)。 第二個是按照工程合同 第三個也是按照工程施工 答
甲個體工商戶為增值稅小規(guī)模納稅人,2025年3月將自 問
因為這個是不動產(chǎn),不動產(chǎn)一般金額都很大,不和30萬這個政策的銷售額合計計算 答

我們是一家建筑勞務(wù)公司,成本基本就是人工費(fèi)。人數(shù)龐大,都要通過個人所得稅系統(tǒng)全員全額申報個稅嗎?如果這樣的話,相應(yīng)的工會經(jīng)費(fèi),公司繳納部分的社保基數(shù),還有殘保金數(shù)字很大。很郁悶。我應(yīng)該怎么做呢?以前我做人工成本時做成了借:勞務(wù)成本 貸:應(yīng)付職工薪酬-勞務(wù)人員工資 結(jié)轉(zhuǎn)是 姐:主營業(yè)務(wù)成本 貸:勞務(wù)成本 可以嗎沒有申報個稅沒有膠殘保金
答: 是的哦,要申報個稅的,這樣你才能稅前扣除,你也可以找勞務(wù)公司給你開勞務(wù)費(fèi)的發(fā)票
假如:計提工資是20000借:主營業(yè)務(wù)成本20000貸:應(yīng)付職工薪酬20000發(fā)工資時(請假扣款300,交個人所得稅20,個人社保1000)分錄怎么寫?
答: 您好,分錄,借;應(yīng)付職工薪酬-工資,20000,貸:營業(yè)外收入-罰款收入,300,就交稅費(fèi)-應(yīng)交個人所得稅,20,其他應(yīng)付款-社保,1000,現(xiàn)金或者銀行存款,18680
我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展,是要不斷考證的
汽車貿(mào)易行業(yè),小規(guī)模,上一個會計做計提工資的賬務(wù)處理是,借 :管理費(fèi)用-工資 2180 主營業(yè)務(wù)成本 2530 貸:應(yīng)付職工薪酬 4710應(yīng)付職工薪酬的4710元全部報個人所得稅了。那現(xiàn)在匯算清繳, 管理費(fèi)用,跟主營業(yè)務(wù)成本,應(yīng)付職工薪酬怎么填?
答: 你好,這個個稅也就是你單位負(fù)擔(dān)了。


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2017-03-30 21:23
蘇老師 解答
2017-03-30 20:57
蘇老師 解答
2017-03-30 21:10
蘇老師 解答
2017-03-30 21:25