微信用戶 追問

2022-03-16 20:09

那請問老師這個政策咋用呢。會計(jì)上還是按期計(jì)提折舊，這個稅法上優(yōu)惠政策也不能用啊

bamboo老師 解答

2022-03-16 20:14

可以的啊 填申報(bào)表的時候直接填寫就好了

微信用戶 追問

2022-03-16 20:19

那老師填表直接填了說明預(yù)繳的企業(yè)所得稅少了，但是之后還每個月扣折舊費(fèi)呢，？那之前稅法都一次性扣除了，那下次企業(yè)所得稅申報(bào)是怎么弄要加回那些折舊費(fèi)嗎還是怎么弄

bamboo老師 解答

2022-03-16 20:28

之前稅法都一次性扣除了，后面年度匯算清繳的時候企業(yè)所得稅申報(bào)要納稅調(diào)增 增加會計(jì)計(jì)提的折舊金額

微信用戶 追問

2022-03-16 20:40

老師，我有點(diǎn)笨，我還想問細(xì)一點(diǎn)
舉例比如我剛買，不是按照季度交企業(yè)所得稅嗎，這個時候我已經(jīng)用了三個月，計(jì)提三個月的折舊了，然后第三個月的時候預(yù)繳企業(yè)所得稅的時候，我一下500萬報(bào)上了。這一季度稅前利潤和會計(jì)利潤是不一樣的對吧。是這個操作順序?qū)Π衫蠋煟?br/>下季度預(yù)繳呢，我還是按照每月扣除折舊費(fèi)這么預(yù)繳企業(yè)所得稅對吧。
然后以此類推，直到匯算清繳再把一年的計(jì)提折舊調(diào)贈不。
然后第二年還繼續(xù)調(diào)增，知道到不再折舊的那年為止才不調(diào)增了對不

bamboo老師 解答

2022-03-16 20:42

這一季度稅前利潤和會計(jì)利潤是不一樣的 是的  是這個操作順序
下季度預(yù)繳 還是按照每月扣除折舊費(fèi)這么預(yù)繳企業(yè)所得稅

然后以此類推，直到匯算清繳再把一年的計(jì)提折舊調(diào)增 
第二年還繼續(xù)調(diào)增，不再折舊的那年為止才不調(diào)增了 是的