venus老師 追問(wèn)

2022-03-17 08:19

老師這個(gè)科目如果進(jìn)入利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，不就影響了期末數(shù)，那也影響了本年的利潤(rùn)

王超老師 解答

2022-03-17 08:19

但是你看一下主表，是不是只填寫(xiě)了利潤(rùn)表的數(shù)據(jù)？

venus老師 追問(wèn)

2022-03-17 08:21

老師那未分配利潤(rùn)期末數(shù)發(fā)生改變，期初數(shù)不變，是不是并不影響最終本期的凈利潤(rùn)呢

王超老師 解答

2022-03-17 08:26

這個(gè)不影響的，你看一下恒等式， 是不是有加上1個(gè)以前年度損益調(diào)整的？，這個(gè)是在所有者權(quán)益變動(dòng)表里面體現(xiàn)的，因此不影響你的利潤(rùn)表數(shù)據(jù)的

venus老師 追問(wèn)

2022-03-17 08:34

那無(wú)論哪個(gè)月涉及到以前年度損益，就直接轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)就可以了嗎？

王超老師 解答

2022-03-17 08:35

是的，這個(gè)調(diào)整未分配利潤(rùn)的。如果金額較大，正規(guī)的公司會(huì)走流程，調(diào)整以前年度對(duì)應(yīng)的報(bào)表

venus老師 追問(wèn)

2022-03-17 08:42

那年報(bào)的時(shí)候。資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，正常填寫(xiě)，只需要加一個(gè)所有者權(quán)益變動(dòng)表，把涉及以前年度損益調(diào)整科目放在期初未分配利潤(rùn)前期差錯(cuò)調(diào)整里面嗎

王超老師 解答

2022-03-17 08:46

填寫(xiě)年報(bào)的時(shí)候沒(méi)有要求你提交所有者權(quán)益變動(dòng)表，最多是提示你勾級(jí)關(guān)系不正確。你這個(gè)時(shí)候?qū)懻f(shuō)明，說(shuō)明是以前年度損益這個(gè)科目有使用了，那么大概率都會(huì)通過(guò)的

venus老師 追問(wèn)

2022-03-17 08:51

為什么會(huì)提示勾稽關(guān)系不正確呢，我的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表勾稽上，而且期初數(shù)與去年也對(duì)的上呀

王超老師 解答

2022-03-17 08:51

因?yàn)槟闶褂昧艘郧澳甓葥p益調(diào)整這個(gè)科目?。∧闶遣皇菦](méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)里面去？