簡單快樂 追問

2022-03-18 16:31

知道要清零，而且是出個股東決議，分公司的債權(quán)債務(wù)全部由總公司承擔(dān)，但是不知道怎么做賬務(wù)處理，麻煩做個詳細(xì)的分錄，分公司和總公司分別做一下

冉老師 解答

2022-03-18 16:33

你好，學(xué)員
分公司
借負(fù)債
貸資產(chǎn)


差額計入營業(yè)外收支中

簡單快樂 追問

2022-03-18 16:36

那總公司怎么做？能詳細(xì)些么，太籠統(tǒng)看不懂

冉老師 解答

2022-03-18 16:38

分公司
借其他應(yīng)付款

累計折舊
貸固定資產(chǎn)


差額計入營業(yè)外收支中


總公司
借固定資產(chǎn)
貸其他應(yīng)付款，
差額計入營業(yè)外收支中

簡單快樂 追問

2022-03-18 16:51

利潤分配的余額（虧損）怎么做賬務(wù)處理？

冉老師 解答

2022-03-18 16:51

這個科目不分紅的話，不用處理的

簡單快樂 追問

2022-03-18 17:01

債權(quán)債務(wù)全部由總公司承擔(dān)的，不用合并到總公司的利潤里嗎？

冉老師 解答

2022-03-18 17:01

你好，學(xué)員，這個未分配利潤不用的

簡單快樂 追問

2022-03-18 17:41

欠法人的錢也轉(zhuǎn)到總公司，那最后資產(chǎn)負(fù)債表上就直剩其他應(yīng)付款和未分配利潤科目有余額，對嗎？

冉老師 解答

2022-03-18 18:21

其他應(yīng)付款余額為零，也要轉(zhuǎn)