虹 追問

2022-03-19 08:46

具體的賬務(wù)處理是怎么做呢？因?yàn)槠诔鯐r，應(yīng)交稅金里還有進(jìn)項(xiàng)稅額留抵，存貨的金額也是不含稅的。

悠然老師01 解答

2022-03-19 08:49

把進(jìn)項(xiàng)稅額留抵轉(zhuǎn)入存貨就可以了
借；庫存商品等
貸；應(yīng)交稅費(fèi)

虹 追問

2022-03-19 09:01

好的，這樣的操作合理嗎？就是更改原材料和銷售商品的入賬方式

悠然老師01 解答

2022-03-19 09:06

實(shí)務(wù)中沒有那么嚴(yán)格，可以改的，如果外賬完全按全部銷售額計算銷項(xiàng)稅-進(jìn)項(xiàng)稅也不是兩套賬了

虹 追問

2022-03-19 12:02

還有一個問題。內(nèi)賬是中途建賬。當(dāng)時盤點(diǎn)出來的的固定資產(chǎn)價值，放在了所有者權(quán)益里的，盈余程積金，建賬后也購進(jìn)過固定資產(chǎn)，但是從建賬就沒有計提過折舊，請問下這要怎么處理。

悠然老師01 解答

2022-03-19 12:05

學(xué)員你好，需要補(bǔ)計提折舊，通過以前年度損益調(diào)整

虹 追問

2022-03-19 14:12

一次性補(bǔ)提多少，這樣當(dāng)月的利潤 就會虧損的，

悠然老師01 解答

2022-03-19 14:14

這個得看你當(dāng)月的收入費(fèi)用情況

虹 追問

2022-03-19 14:34

就是看情況來計提嗎？不用按正常的計提來做？

悠然老師01 解答

2022-03-19 14:36

不是的，我說的通過以前年度損益調(diào)整，這個不影響當(dāng)期利潤，我以為你要調(diào)整控制當(dāng)期利潤不虧損

虹 追問

2022-03-19 14:41

這樣資產(chǎn)負(fù)債表里的未分配利潤就會減少了，
那是一次性提完所有的固定資產(chǎn)，還是分?jǐn)?，如果分，是按幾個月分，因?yàn)闄C(jī)器每年都有增加，

悠然老師01 解答

2022-03-19 14:49

分?jǐn)?，每一個機(jī)器設(shè)備從使用次月開始，10年攤銷

虹 追問

2022-03-19 15:03

問提是不知道那個機(jī)器是那年那月購入的，之前都沒做賬

悠然老師01 解答

2022-03-19 15:05

能看出來成新度不

虹 追問

2022-03-19 16:25

看不出來，入賬時按照才老板的估價入的

悠然老師01 解答

2022-03-19 16:31

那就建議按照新的計提吧